Открытие или закрытие банковского счета для ИП

Закрытие расчетного счета ИП: когда его нужно закрыть и как правильно это сделать

В статье вы узнаете, когда происходит закрытие расчетного счета ИП в банке: при закрытии ИП или после. Разберемся в особенностях этой процедуры и рассмотрим, можно ли оставить расчетный счет. Мы подготовили для вас список необходимых документов , а также пошаговую инструкцию по закрытию счета.

Если по счету закрытого ИП обнаруживаются денежные передвижения, то такая ситуация классифицируется, как незаконная предпринимательская деятельность.

Где и как открыть счёт

После регистрации своего дела предприниматель имеет возможность открыть расчётный счёт в любой удобный для него момент. Возможно, ему захочется для начала оценить поток прибыли исходя из наличных оплат.

Но когда бизнес начнёт расти – открытие расчётного счёта в банке для ИП будет неизбежно: это даст возможность принимать средства различными путями, в том числе подключив банковские терминалы и через всемирную сеть.

Итак, на какие вопросы вам необходимо знать ответ, до того, как открыть счёт в банке для ИП:

  1. Каким видом деятельности будет заниматься ваше предприятие?
  2. Планируется ли работать с наличными деньгами или при помощи безналичного расчёта?
  3. Насколько часто придётся вносить средства на свой р/счёт и снимать их?
  4. Планируется ли ставить терминалы оплаты или принимать платежи через интернет?
  5. Хотите ли вы создать для сотрудников зарплатные банковские карты?

Теперь нужно очень внимательно сравнить условия, предлагаемые разными банками, лучше всего составив таблицу из следующих критериев:

  1. Тарифы на операции с наличными и их суточный лимит на переводы и снятие.
  2. Комиссии за переводы на другие счета в своём банке, его иногородние филиалы и другие банки.
  3. Проценты, начисляемые на остаток средств на расчётном счёте.
  4. Оперативность и финансовая затрата на обработку платёжного поручения.
  5. Ежемесячная плата за абонентское обслуживание.
  6. Отзывы о мобильном приложении, если оно есть у банка.
  7. Стоимость открытия счёта и интернет-банка.
  8. Территориальное расположение ближайшего офиса, которое работает с юридическими лицами и отзывы о качестве обслуживания.

Если вы планируете нанять сотрудников и задумываетесь о выпуске корпоративных и зарплатных карт, тогда вас будут интересовать:

  • тарифы по данным картам;
  • возможность проводить операцию с картами. Количество офисов и банкоматов;
  • если вы собираетесь открывать своё дело и в других городах, то наличие филиалов банка в нужном городе.

Для наиболее выгодного решения по открытию счёта для ИП лучше всего выбирать из шести-семи банков. Как правило, в первую очередь ИП рассматривают – Сбербанк, Альфа-Банк, Тинькофф, Точку, ВТБ, ЛокоБанк, Совкомбанк, а также кредитные учреждения наиболее популярны именно в их регионе.

При выборе особенно надо быть внимательными с банками-однодневками, обычно они делают слишком выгодные условия, которые идут вразрез со здравым смыслом.

В целом же, понятие выгоды в конкретном вопросе очень субъективно – для одного бизнеса, ведущего розничную торговлю важна низкая комиссия за сдачу денег в банк, близкорасположенный филиал (или удобные условия инкассации), низкая ставка по услугам эквайринга (приём от клиентов денежных средств при помощи пластиковых карт); для ИП, имеющего скромные обороты и редкие перечисления денег поставщикам – важно в первую очередь, отсутствие абонентской платы за ведение счёта, пусть даже при этом стоимость отдельной платежки в два раза выше, чем по счёту с абонентской платой и так далее.

Итак, допустим, вы определились с банком, ваш следующий шаг – подготовить требуемый конкретным финансовым учреждением пакет документов. Обычно такой перечень есть на сайте банка или его можно уточнить по телефону горячей линии.

Список у большинства банков схожий и включает в себя:

  1. Ксерокопию паспорта предпринимателя и людей, которым будет выписана доверенность на работу с денежными средствами. Чаще всего требуется разворот с фотографией и лист со штампом прописки. В редких случаях просят копию всего паспорта.
  2. Ксерокопию документа о постановке на учёт в Росстате.
  3. Ксерокопию свидетельства ИНН.
  4. Ксерокопию выписки из ЕГРИП.
  5. Лицензию на ведение деятельности, если она предусмотрена (данную информацию можно уточнить, опираясь на коды ОКВЭД).
  6. Иметь при себе печать, если вы работаете с печатью, или письмо, подтверждающее её отсутствие (составляет сам предприниматель в свободной форме, главное указать все реквизиты ИП и заверить личной подписью).
  7. Если с момента регистрации ИП прошло свыше 3-х месяцев, вам может понадобиться копия квартальной или годовой налоговой отчётности или справка из налоговой.

Для открытия счёта, когда вы собрали все необходимые документы, не всегда требуется сразу идти в банк. Сейчас многие финансовые учреждения располагают функцией дистанционного открытия счёта. Для этого заполните заявление на сайте и загрузите сканы документов. Уже после, когда банк подготовит договор, с вас попросят оригиналы и заполнить карточку с образцами подписей. Такую карточку может заверить сам банк или потребуются услуги нотариуса. Также стоит иметь ввиду – открытие счёта во многих банках бесплатное, но, вероятно, чтобы получить специальный токиен, генерирующий пароли для онлайн-платежей, вам придётся заплатить за него.

После того как вы обзавелись своим счётом, вам не нужно (как это было до 2014 года) уведомлять: налоговую инспекцию, фонд социального страхования и пенсионный фонд. Но помните, что это по-прежнему обязательно требуется сделать при открытии счёта в иностранном банке, не позже чем через месяц.

Чаще всего требуется разворот с фотографией и лист со штампом прописки.

Зачем закрывать счет при закрытии ИП

Как уже было сказано выше, существующее законодательство не обязывает физическое лицо закрывать р/с после ликвидации ИП. Однако на практике все же рекомендуется от него избавиться. Во-первых, функционирующий после ликвидации ИП счет в банке может натолкнуть налоговую службу на мысль о том, что предпринимательская деятельность прекращена только формально. А фактически физическое лицо продолжает вести бизнес. Не стоит говорить, что такие подозрения со стороны ФНС могут привести к негативным правовым последствиям.

Читайте также:  Страховка ОСАГО в другом регионе

В-третьих, использование физическим лицом расчетного счета, который открывался для ИП, не имеет никакого экономического смысла. Ведь их условия обычно предусматривают предоставление дополнительных услуг, которые удобны для ведения бизнеса. Естественно, что они не бесплатны. Следовательно, физическому лицу не имеет смысла их оплачивать.

Ведь их условия обычно предусматривают предоставление дополнительных услуг, которые удобны для ведения бизнеса.

Закрываем банковский счет, сообщаем в налоговую : Видео

Закрываем банковский счет, сообщаем в налоговую Видео.

Как закрыть счет ИП: общий порядок действий

1. Если ИП закрывает счет, чтобы просто поменять его на тот, что будет открыт в другом банке (то есть без прекращения деятельности) — уведомить контрагентов о том, что на закрываемый счет не нужно ничего перечислять.

Лучше всего открыть новый счет, сообщить его реквизиты контрагентам (и обновить договоры с ними) и только после этого закрывать текущий. При этом закон не накладывает ограничений на одновременное пользование ИП несколькими расчетными счетами.

2. Если причина закрытия расчетного счета — закрытие ИП, то предпринимателю нужно произвести все необходимые выплаты (персоналу, в бюджет, контрагентам).

Можно осуществить их и после закрытия счета, но в этих целях придется использовать обычный счет физлица в банке. А это, как правило, менее удобно. Ведь в программе или на веб-странице РКО есть готовые шаблоны для расчетов с кредиторами, а в интерфейсе системы банк-клиент для обычных физлиц придется вводить все данные вручную.

3. Направить заявление в банк о расторжении договора на РКО, получить остаток денежных средств в установленном порядке.

Как мы уже отметили выше, если счет не кредитный, то никаких иных препятствий к его закрытию в части взаимодействия ИП и банка быть не может. Но даже если и кредитный, то банк, если будет уверен в погашении долга предпринимателем, вполне может пойти ему навстречу и разрешить закрыть счет.

Ознакомимся теперь с тем, как ИП закрыть счет в банке с учетом требований закона № 173-ФЗ.

Как мы уже отметили выше, если счет не кредитный, то никаких иных препятствий к его закрытию в части взаимодействия ИП и банка быть не может.

Что важно учитывать при открытии банковского счета

Когда вы будете выбирать банк с целью открытия банковского счета, нужно ориентироваться на несколько важных особенностей.

Необходимо учесть следующее: репутацию банка на рынке, вежливость в обслуживании, его стоимость, а также удобство расположения филиала банка по отношению к месту работы. Ведь придется регулярно сдавать отчеты, посещать банк с разными другими целями, например для внесения наличности на счет или ее получения.

Согласно главе 45 «Банковский счет» статьи 846 «Заключение договора банковского счета» Гражданского кодекса Российской Федерации, как клиент, так и банк имеют обязательства друг перед другом.

Договор заключается на тех условиях, которые согласованы и той, и другой стороной. Банк не может отказать клиенту в открытии счета, исключая только те случаи, когда он не имеет возможности принять его на обслуживание. Либо существуют правовые акты или статьи закона, согласно которым клиент не может быть обслужен тем или иным банком.

Если банк не называет оснований для своего отказа в регистрации счета, клиент имеет право предъявить ему требования согласно статье 445 Гражданского кодекса.

Чтобы закрыть счет в банке, нужно заполнить форму, которую вы возьмете у банковского служащего, и вписать в нее все данные по предложенному образцу.

Если счёт вам больше не нужен, его лучше закрыть

Предприниматель может закрыть свой счёт в банке в любое время (ст. 859 ГК РФ). Обычно бизнесмены закрывают расчётные счета в двух случаях:

  1. ИП переходит на обслуживание в другой банк. Если вы не собираетесь пользоваться старым счётом, его лучше закрыть, чтобы зря не платить за обслуживание.
  2. Бизнесмен ликвидирует ИП. При ликвидации ИП расчётный счёт больше не нужен. Клиент банка имеет право его оставить, но это может привести к проблемам с налоговой.

Наталья Горячая, предприниматель, консультант по налогам:

— При закрытии ИП расчётный счёт лучше закрыть: если вдруг на него поступят денежные средства от забывчивого клиента, включится механизм обязательного декларирования доходов по общей схеме. В этом случае бывшему ИП придется уплатить НДФЛ и подать декларацию о доходах. Кроме того, если плательщик — юрлицо или ИП, то ему придется начислить и удержать страховые взносы и самостоятельно уплатить НДФЛ с дохода физлица. В общем, проблем будет больше, чем возни с закрытием счёта при ликвидации статуса.

Там выяснилось, что банк закрывает счёт в несколько этапов сначала привязанную к счёту карту, и только через месяц сам расчётный счёт.

Как закрыть расчетный счет в проблемном банке?

В России ежегодно лишают лицензий несколько десятков банковских учреждений. И это становится серьезной проблемой для владельцев расчетных счетов не успевших вывести средства. Иногда они не спешат закрывать такие счета, но необходимость в закрытии все-таки возникает, т.к. существование лишнего счета только усложняет отчетность.

Читайте также:  Как стать гражданином Кипра в 2020 году

Порядок закрытия счета будет примерно таким:

  1. Определить остатки по счету.
  2. Получить подтверждение остатков. За неимением других способов – просить об этом временную администрацию банка.
  3. Обратиться к действующему руководству банка (временной администрации или ликвидатору) с письменным заявлением на закрытие счета.

После закрытия расчетного счета обязанность банка вернуть средства с него не исчезнет, но останется в списке претензий кредиторов банка.

Сложнее всего получать сведения об операциях ликвидированного предприятия.

Закрытие расчетного счета в банке — причины и процедура

    • По каким причинам закрывают счет ИП
    • Как закрыть расчетный счет ИП в банке
    • Запомнить

    По нормам российского законодательства вы не обязаны закрывать расчетный счет ИП после закрытия ИП. Но если этого не сделать, возникнут вопросы от налоговой инспекции — если счет работает после того, как аннулирован статус предпринимателя, значит коммерческая деятельность ведется незаконно. Счетом ИП пользоваться не получится, как обычным расчетным счетом для физлиц. Придется платить банку за услуги, которые уже не нужны.

    Если вы остались должны комиссию за обслуживание, банк выставит претензию с требованием ее оплатить.

    Статьи

    Физическое лицо, получившее статус индивидуального предпринимателя, вправе приступить к осуществлению деятельности, направленной на извлечение прибыли. Однако у многих появляются вопросы, связанные с расчётами с контрагентами. Какой способ проведения финансовых операций наиболее удобен? Нужно ли открывать счёт ИП в банке? Каковы достоинства денежных переводов в безналичной форме? На эти и другие актуальные вопросы Вы найдёте ответы в данной статье.

    ЗАЧЕМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЮ НУЖЕН СЧЁТ В БАНКЕ

    Законодательство не содержит положений об обязанности предпринимателя открывать расчётный счёт (р/с). Закреплено лишь такое право. Каждый сам решает, каким образом рассчитываться с работниками, партнёрами и государственными структурами.

    Оплачивать налоги и взносы в фонды, выдавать зарплату сотрудникам и переводить средства по договорам (в пределах определённых лимитов) можно наличными. Однако большинство граждан, решивших заниматься коммерческой деятельностью без образования юридического лица, выбирают именно безналичный расчёт. И на это есть ряд причин:

    • наличие р/с требуется при заключении сделок на сумму, превышающую 100 000 рублей;
    • проведение некоторых финансовых операций с участием государственных органов возможно только через счёт (например, перечисление УФНС излишне уплаченной суммы налога)
    • р/с нужен в случае, когда клиент – физическое лицо желает расплатиться картой или принято решение о переводе зарплаты сотрудникам на карту.

    Возможно ли использование личного счёта для ведения предпринимательской деятельности

    В связи с тем, что зачастую предлагаются более выгодные условия обслуживание для физических лиц, чем для ИП, предприниматели пытаются использовать личный счёт в коммерческих целях. Однако в Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 N 153-И указано, что текущие счета гражданина предназначены для нужд, не связанных с предпринимательством. Для ведения бизнеса необходим расчётный счёт ИП.

    Санкций за нарушение данного правила не предусмотрено, но есть риск возникновения других неблагоприятных последствий:

    1. Проблемы с налоговой службой. Инспекция может поставить под сомнение предпринимательский характер расходов, выполненных с личного счёта. Возможна также ситуация, когда при поступлении личных денег придётся объяснять налоговикам, по какой причине не все средства включены в состав доходов при расчёте налога.
    1. Неудобство для партнёров.Клиенты с недоверием относятся к ИП, которые предоставляют для оплаты личный счёт, в особенности, если в платёжках не упомянут предпринимательский статус. В этом случае для контрагента возникает угроза того, что УФНС примет перечисление денег за выплату физическому лицу. Тогда контрагент будет признан агентом по НДФЛ, и у инспекции возникнет резонный вопрос: почему не был удержан налог?
    1. Отказ в проведении операций. Финансово-кредитные организации, ссылаясь на статью 848 Гражданского Кодекса РФ и Инструкцию ЦБ РФ, отказывают в переводе бизнес – платежей с/на обычный текущий счёт, так это противоречит его режиму. Банковские учреждения могут контролировать движение денег в целях противодействия коррупции и финансированию терроризма. Поэтому у них есть право запросить документы по транзакциям, вызывающим подозрение, и тогда станет ясно, что платежи связаны с коммерцией. Кроме того, банкам не выгодно проведение платежей ИП через счёт физического лица, потому что тарифы для граждан, как правило, значительно ниже.

    В Письме Ассоциации российских банков от 31.03.2017 N А-01/5-196 разъясняется, что хотя в законе и нет разграничения на личное имущество и имущество для предпринимательства, использование текущих счетов для коммерческих целей является нарушением положений законодательства.

    Процедура открытия счёта в банке для ИП

    Прежде всего, выбираем финансово – кредитную организацию, с которой будет заключено соглашение об обслуживании. Многие отдают предпочтение крупным проверенным компаниям. И это разумно. Именно зарекомендовавшие себя учреждения предлагают различные бонусные программы. Обратить внимание следует на наличие и расположение филиалов, режим их работы, тарифы, комиссии (за снятие денег, перевод в иностранную валюту, пополнение баланса и так далее), сроки открытия счёта ИП, стоимость транзакций, длительность операционного дня, существование услуги мобильного и интернет – банкинга. Стоить также уточнить, взимается ли плата, если счёт не используется.

    Когда выбор сделан, нужно собрать пакет документов. Полный перечень указан в Инструкции ЦБ РФ №153-И:

    • паспорт;
    • карточка, содержащая образцы подписей и оттиск печати;
    • доверенности, подтверждающие полномочия по распоряжению средствами лиц, указанных в карточке;
    • лицензии, полученные в установленном порядке и дающие право заниматься определёнными видами деятельности.

    Гражданин иностранного государства предоставляет также миграционную карту.

    Требуется личное присутствие ИП или представителя по нотариально заверенной доверенности.

    Основанием для отказа в заключении соглашения о расчётно – кассовом обслуживании может послужить:

    – неполный комплект документов;

    – неподтверждённые полномочия явившегося лица;

    – подозрения в финансировании терроризма;

    – плохая кредитная история.

    Если Вы считаете отказ банковского учреждения необоснованным, можно обратиться в суд с иском об обязании заключить договор на основании статьи 445 Гражданского Кодекса РФ.

    После оформления соглашения можно приступать к пользованию р/с.

    СПРАВКА. С 1 мая 2014 года отменена обязанность индивидуального предпринимателя уведомлять налоговую инспекцию, Фонд Социального страхования и Пенсионный Фонд об открытии и закрытии счетов.

    Расчетный счёт индивидуального предпринимателя является удобным инструментом для перевода денежных средств. На начальных этапах развития бизнеса вполне можно обойтись и без него, но в дальнейшем такая потребность всё-таки возникнет. Процедура оформление договора финансово – кредитного обслуживания совсем несложная. А наличие собственного р/с у предпринимателя повышает уровень доверия партнёров и служит гарантом его стабильности и надёжности.

    Страхование расчетного счета ИП в банке

    Расчетный счет ИП подпадает под категорию застрахованных счетов физических лиц. Таким образом, при возникновении проблем с банком, для ИП будет гарантирована выплата в 1 400 000 рублей.

    СПРАВКА. Выплата в 1 400 000 руб. учитывает все вклады и счета в одном банке для одного физического лица Счет индивидуального предпринимателя и частный вклад суммируются.

    Для ведения бизнеса необходим расчётный счёт ИП.

    Как закрыть счёт индивидуальному предпринимателю в банке «Тинькофф»

    Поскольку «Тинькофф» позиционирует себя в первую очередь как виртуальный банк, то все действия будут так или иначе происходить удалённо. Чтобы закрыть здесь счёт, вам нужно зайти на официальную страницу банка, после чего выбрать в меню «Контакты». Оттуда вы попадёте в раздел «Бизнес».

    Дальше надо связаться со службой банка (по телефону или через электронную почту), чтобы та прислала заявление о закрытии расчётного счёта. Через соответствующий раздел нужно будет отправить бланк. Как правило, всё происходит буквально за несколько часов при обращении в будний день. Остаток вам переведут на счёт другого банка.

    Следующим этапом вы должны погасить все задолженности.

    Уведомление госслужб

    Сейчас предприниматель извещать ФНС и ПФР о закрытии счета не обязан – это работа банка. Ранее на оповещение лицу давался семидневный срок, в который не все укладывались, а как результат – приходилось выплачивать штраф. А вот деловых партнеров стоит поставить в известность о том, что расчетный счет был закрыт.

    Закрытие счета становится возможным, только если его баланс нулевой.

    Сообщение в ПФР, налоговую, фонды о смене банка

    В соответствии с действующим законодательством банки самостоятельно сообщают во все контролирующие ведомства об открытии новых и закрытии старых расчетных счетов. Поэтому ООО и ИП не подают никаких заявлений, уведомлений в пенсионный, страховой фонд, налоговую и т.п.

    Рекомендуем уточнить в налоговой инспекции, где открыто ваше ООО или ИП, поступили ли к ним информация о смене банка. Возможна ситуация, когда происходит сбой при внутриведомственном обмене и сведения об изменении не поступают

    В соответствии с действующим законодательством банки самостоятельно сообщают во все контролирующие ведомства об открытии новых и закрытии старых расчетных счетов.

    Заявление на закрытие

    При оформлении заявления рекомендуется обратиться внимание на несколько важных нюансов. Составляется бумага в единственном экземпляре. Образец заявления можно получить в банке, в котором был открыт расчетный счет. Сотрудники финансовой компании, получив заполненную бумагу, проставляют отметку и направляют документ в отдел финансового контроля.

    Если на счету остались денежные средства, можно отметить это в заявлении, и попросить при закрытии счета перевести их на указанные реквизиты. Они также могут быть выданы наличными через кассу компании. В течение 7 дней финансы будут переданы владельцу.

    В бланке следует указать следующие данные:

    • Информация о заключенном ранее договоре. Вносятся все его реквизиты;
    • Указать остаток финансов на счету, если такой есть;
    • Информация о владельце счета.

    Важно! Обязательно заявление заверяется сотрудником банка. Только соблюдение этого условия позволит завершить работу выбранного счета.

    Заявление на ликвидацию РС

    Перед открытием счета следует внимательно изучать договор.

    Может ли банк отказать

    Существуют ситуации, в которых банк может отказать в расторжении договора обслуживания если:

    • у предпринимателя осталась непогашенной задолженность перед государственными органами;
    • при наличии у предпринимателя заблокированных сумм;
    • у ИП есть непогашенный кредит в этом банке;
    • счет арестован решением суда;
    • не произведена в полной мере оплата за обслуживание счета.

    В последнем случае во избежание недоразумений можно оставить на счету сумму, равную месячной оплате банковских услуг (а также комиссии за закрытие счета, если таковая установлена при заключении договора).

    Может ли банк отказать.

Добавить комментарий