Трастовый контракт (для юридических лиц)

Примерная форма трастового контракта (для юридических лиц) (подготовлено экспертами компании “Гарант”)

Для юридических лиц

Трастовый контракт N [ вписать нужное ]
[ число, месяц, год ]

Акционерный Коммерческий Банк, именуемый в дальнейшем “Банк”, действующий на основании Устава, с одной стороны, и [ вписать нужное ], именуемый в дальнейшем “Клиент”, действующий на основании Устава, с другой стороны, заключили между собой контракт о нижеследующем

1. Предмет контракта

1.1. Клиент доверяет Банку, в течение срока действия контракта, приобрести и передать в собственность Клиента акции предприятий (или иной документ, удостоверяющий право собственности на акции), определяемых в приложении 1 данного контракта, приватизируемых в соответствии с Государственной программой приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации на 1992 год.

1.2. В качестве вклада Клиент передает Банку:

1.2.1. [ количество ] приватизированных чеков номинальной стоимостью [ значение ] рублей;

Общая номинальная стоимость приватизационных чеков [ значение ] рублей;

1.2.2. [ значение ] рублей (безналичными средствами).

1.2.3. Общая стоимость вклада (приватизационные чеки учитываются по номинальной стоимости) [ сумму указать цифрами и прописью ].

1.3. Клиент уплачивает Банку вознаграждение, обусловленное настоящим контрактом.

2. Права и обязанности сторон

2. Банк обязуется принять вклад Клиента в соответствии с п. 1.2. и выдать Клиенту расписку (приложение 2).

2.2 Банк обязуется выполнить п. 1.1. настоящего контракта и уплатить налог на операции с ценными бумагами за Клиента (с последующей компенсацией) до [ число, месяц, год ] и письменно информировать Клиента о выполнении контракта (за счет Клиента). Налог на операции с ценными бумагами оплачивается в соответствии с действующим законодательством.

2.3. Банк обязан выдать Клиенту акции (или иной документ, удостоверяющий право собственности на акции) в течение 3-х рабочих дней после уплаты налога на операции с ценными бумагами наличными. При оплате налога на операции с ценными бумагами безналичными средствами – в течение 3-х рабочих дней после зачисления суммы на корреспондентский счет Банка.

2.4. Клиент обязуется внести в Банк вклад в соответствии с п. 1.2. в течение 15 рабочих дней после подписания контракта и в те же сроки уплатить Банку вознаграждение. Датой передачи Банку приватизационных чеков считается дата внесения чеков в кассу Банка, о чем составляется расписка (приложение 2). Датой передачи Банку денежных средств по вкладу и уплаты вознаграждения считается дата зачисления денежных средств и вознаграждения на корреспондентский счет Банка.

2.5. Клиент обязан письменно (документально) информировать Банк об изменении своего адреса и реквизитов, указанных в контракте.

2.6. Клиент обязуется уплатить Банку налог на операции с ценными бумагами в течение 15 дней после письменного уведомления Банка о выполнении п. 1.1. контракта. Днем уведомления читается день отправления Банком заказного письма в адрес Клиента и за счет Клиента.

2.7. Банк имеет право распоряжаться вкладом Клиента по своему усмотрению.

2.8. Клиент имеет право выбора направлений инвестиций по отраслям промышленности в соответствии с возможностями Банка, что документально закрепляется в приложении 1 настоящего контракта.

2.9. Клиент имеет право до [ число, месяц, год ] расторгнуть контракт в одностороннем порядке, официально уведомляя Банк, и получить переданные Банку по контракту приватизационные чеки. При этом часть вклада Клиента, внесенная денежными средствами, остается в собственности Банка в виде компенсации за расходы и упущенную выгоду.

3. Вознаграждение банка

3.1. Клиент уплачивает Банку комиссионное вознаграждение в размере [ значение ] руб. в соответствии с действующим в Банке тарифом (без НДС). Кроме того, уплачивается НДС в сумме [ значение ] руб. (21,88 %) в соответствии с действующим законодательством.

3.2. Комиссионное вознаграждение Клиент уплачивает вместе с внесением денежной части вклада.

3.3. Комиссионные вознаграждения Клиент уплачивает безналичными средствами.

4. Ответственность сторон

4.1. Если клиент не уплачивает (или отказывается уплатить) Банку в установленный срок налог на операции с ценными бумагами в соответствии с настоящим контрактом или не информирует Банк об изменении адреса, право собственности на вклад Клиента и акции (или иной документ, удостоверяющий право собственности на акции), приобретенные для Клиента, переходят к Банку, о чем Банком составляется односторонний акт.

4.2. Если Банк не выполнит п. 1.1. контракта, то информирует об этом Клиента за свой счет и выплачивает неустойку в сумме общей стоимости вклада и комиссии в размере [ значение ] руб., о чем составляется двусторонний акт. При этом вклад Клиенту не возвращается. Неустойка уплачивается безналичными средствами.

5. Срок действия контракта

5.1. Срок действия контракта устанавливается с момента подписания уполномоченным представителем Банка расписки о приеме приватизационных чеков или с даты зачисления денежных средств по вкладу и вознаграждения на корреспондентский счет Банка, в зависимости от того, какое из событий наступило позднее, – по [ число, месяц, год ].

5.2. При выполнении п. 1.1. контракта, при возникновении событий, указанных в п. 2.9., 4.1., 4.2, при невыполнении п. 2.4. контракт прекращается.

5.3. Настоящий контракт составлен [ число, месяц, год ] на русском языке и подписан в г. [ вписать нужное ] в трех экземплярах, один для Клиента и два для Банка, при этом все экземпляры имеют одинаковую юридическую силу.

6. Адреса и реквизиты сторон

Клиент: [ наименование организации, расчетный счет, адрес, телефон ].

Банк: [ вписать нужное ].

Контракт составил: [ вписать нужное ]

Начальник Управления ценных бумаг Банка

[ Ф. И. О. сотрудника УЦБ ]

Приложение 1
к трастовому контракту N [ вписать нужное ]
от [ число, месяц, год ]

Соглашение
о выборе объекта инвестиций
(направлении использования траст-вклада)

1. Банк обязуется приобрести для Клиента, за счет его вклада, пакет акций предприятий (или иной документ, удостоверяющий право собственности на акции) на сумму [ значение ] руб. (по номинальной стоимости) следующих отраслей промышленности (по выбору Клиента):

Выбор Клиентом отраслей

Выбор Клиентом процентного соотношения акций в пакете по отраслям

сотрудника УЦБ.

6. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

6.1. Клиент выделяет в качестве своего правопреемника следующее лицо , паспорт серия: № выдан « » года, проживающего по адресу: .

Связь между Сторонами осуществляется через ответственных лиц Клиента и уполномоченного сотрудника Фирмы.

Трастовый контракт (для юридических лиц)

Для юридических лиц

Трастовый контракт N _____________

“____” _____________ 20____ г.

Акционерный Коммерческий Банк, именуемый в дальнейшем “Банк”, дейс-

твующий на основании Устава, с одной стороны, и _________________________

________________________________________________________, именуемый в

дальнейшем “Клиент”, действующий на основании Устава, с другой стороны,

заключили между собой контракт о нижеследующем

1. Предмет контракта

1.1. Клиент доверяет Банку, в течение срока действия контракта, при-

обрести и передать в собственность Клиента акции предприятий (или иной

документ, удостоверяющий право собственности на акции), определяемых в

приложении 1 данного контракта, приватизируемых в соответствии с Госу-

дарственной программой приватизации государственных и муниципальных

предприятий в Российской Федерации на 1992 год.

1.2. В качестве вклада Клиент передает Банку:

1.2.1. ___________________________ приватизированных чеков номиналь-

ной стоимостью _____________________________________________рублей;

Общая номинальная стоимость приватизационных чеков__________________

1.2.2. _________________________________________________ рублей

1.2.3. Общая стоимость вклада (приватизационные чеки учитываются по

номинальной стоимости) __________________________________________________

(сумму указать цифрами и прописью)

1.3. Клиент уплачивает Банку вознаграждение, обусловленное настоящим

2. Права и обязанности сторон

2. Банк обязуется принять вклад Клиента в соответствии с п. 1.2. и

выдать Клиенту расписку (приложение 2).

2.2 Банк обязуется выполнить п. 1.1. настоящего контракта и уплатить

налог на операции с ценными бумагами за Клиента (с последующей компенса-

цией) до “____”______________ 20____ г. и письменно информировать Клиента

о выполнении контракта (за счет Клиента). Налог на операции с ценными бу-

магами оплачивается в соответствии с действующим законодательством.

2.3. Банк обязан выдать Клиенту акции (или иной документ, удостове-

ряющий право собственности на акции) в течение 3-х рабочих дней после уп-

латы налога на операции с ценными бумагами наличными. При оплате налога

на операции с ценными бумагами безналичными средствами – в течение 3-х

рабочих дней после зачисления суммы на корреспондентский счет Банка.

2.4. Клиент обязуется внести в Банк вклад в соответствии с п. 1.2. в

течение 15 рабочих дней после подписания контракта и в те же сроки упла-

тить Банку вознаграждение. Датой передачи Банку приватизационных чеков

считается дата внесения чеков в кассу Банка, о чем составляется расписка

(приложение 2). Датой передачи Банку денежных средств по вкладу и уплаты

вознаграждения считается дата зачисления денежных средств и вознагражде-

ния на корреспондентский счет Банка.

2.5. Клиент обязан письменно (документально) информировать Банк об

изменении своего адреса и реквизитов, указанных в контракте.

2.6. Клиент обязуется уплатить Банку налог на операции с ценными бу-

магами в течение 15 дней после письменного уведомления Банка о выполнении

п. 1.1. контракта. Днем уведомления читается день отправления Банком за-

казного письма в адрес Клиента и за счет Клиента.

2.7. Банк имеет право распоряжаться вкладом Клиента по своему усмот-

2.8. Клиент имеет право выбора направлений инвестиций по отраслям

промышленности в соответствии с возможностями Банка, что документально

закрепляется в приложении 1 настоящего контракта.

2.9. Клиент имеет право до “____”___________ 20____ г. расторгнуть

контракт в одностороннем порядке, официально уведомляя Банк, и получить

переданные Банку по контракту приватизационные чеки. При этом часть вкла-

да Клиента, внесенная денежными средствами, остается в собственности Бан-

ка в виде компенсации за расходы и упущенную выгоду.

3. Вознаграждение банка

3.1. Клиент уплачивает Банку комиссионное вознаграждение в разме-

ре__________________ руб. в соответствии с действующим в Банке тарифом

(без НДС). Кроме того, уплачивается НДС в сумме _______________ руб.

(21,88 %) в соответствии с действующим законодательством.

3.2. Комиссионное вознаграждение Клиент уплачивает вместе с внесени-

ем денежной части вклада.

3.3. Комиссионные вознаграждения Клиент уплачивает безналичными

4. Ответственность сторон

4.1. Если клиент не уплачивает (или отказывается уплатить) Банку в

установленный срок налог на операции с ценными бумагами в соответствии с

настоящим контрактом или не информирует Банк об изменении адреса, право

собственности на вклад Клиента и акции (или иной документ, удостоверяющий

право собственности на акции), приобретенные для Клиента, переходят к

Банку, о чем Банком составляется односторонний акт.

4.2. Если Банк не выполнит п. 1.1. контракта, то информирует об этом

Клиента за свой счет и выплачивает неустойку в сумме общей стоимости

вклада и комиссии в размере _____________________________________________

руб., о чем составляется двусторонний акт. При этом вклад Клиенту не

возвращается. Неустойка уплачивается безналичными средствами.

5. Срок действия контракта

5.1. Срок действия контракта устанавливается с момента подписания

уполномоченным представителем Банка расписки о приеме приватизационных

чеков или с даты зачисления денежных средств по вкладу и вознаграждения

на корреспондентский счет Банка, в зависимости от того, какое из событий

наступило позднее, – по “____”________________ 20____ г.

5.2. При выполнении п. 1.1. контракта, при возникновении событий,

указанных в п. 2.9., 4.1., 4.2, при невыполнении п. 2.4. контракт прекра-

5.3. Настоящий контракт составлен “____”____________ 20____ г. на

русском языке и подписан в г. _______________________ в трех экземплярах,

один для Клиента и два для Банка, при этом все экземпляры имеют одинако-

вую юридическую силу.

6. Адреса и реквизиты сторон

ценных бумаг Банка

Клиент __________________ _______________________

Контракт составил:_______________ ____________________________

(Ф. И. О. сотрудника УЦБ)

к трастовому контракту N_____________

от “____”______________ 20____ г.

о выборе объекта инвестиций

(направлении использования траст-вклада)

1. Банк обязуется приобрести для Клиента, за счет его вклада, пакет

акций предприятий (или иной документ, удостоверяющий право собственности

на акции) на сумму _________________________________________________ руб.

(по номинальной стоимости) следующих отраслей промышленности (по выбору

Наименование отраслей Выбор Клиентом Выбор Клиентом

в пакете по отраслям

1. Нефтедобыча и нефтепереработка

2. Текстильная промышленность

4. Производство стройматериалов

5. Хлебоизготовительная промыш-

ленность (производство муки,

крупы, комбикормов, хлебобу-

2. При выборе отрасли Клиент в графе 2 указывает слово “да”, при от-

казе от той или иной отрасли – слово “нет”. Если Клиент право выбора вы-

шеприведенных отраслей передает Банку, то пишет в графе 3 фразу “по ус-

3. При выборе процентного соотношения акций (или иного документа,

удостоверяющего право собственности на акции) в пакете по отраслям, Кли-

ент в графу 4 вписывает суммарное число процентов, кратное 10, против

выбранной отрасли. Если Клиент право выбора по данной графе передает Бан-

ку, то пишет фразу “По усмотрению Банка” в графе 5. При невозможности вы-

полнить поручения Клиента по процентному соотношению из-за некратности

номинала акций, номинала ваучера и общей суммы вклада, Банк имеет право

допускать отклонения от процентного соотношения, выбранного Клиентом, до

Клиент ___________________ _______________________

к трастовому контракту N_____________

от “____”______________ 20____ г.

(фамилия, имя, отчество)

(наименование и N документа, удостоверяющего личность)

в том, что Управление ценных бумаг Банка в лице _________________________

(должность, фамилия, имя, отчество сотрудника УЦБ)

приняло вклад по трастовому контракту N от 20____ г. в виде:

1. ___________________ приватизационных чеков номинальной стоимостью

2. ___________________________________________________________ _руб.

(сумму указать цифрами и прописью)

Общая стоимость вклада (приватизационные чеки учитываются по номи-

нальной стоимости) ______________________________________________________

(сумму указать цифрами и прописью)

Кроме того, уплачено комиссионное вознаграждение по контракту в сум-

(сумму указать цифрами и прописью)

и НДС _____________________________ руб. безналичными средствами.

Вклад принял ___________________ __________________________________

(подпись) (фамилия и инициалы ответственного

русском языке и подписан в г.

Что собой представляет трастовый договор

Основными документами данного вида правоотношений являются письмо о намерениях и трастовый договор. В некоторых случаях используется только один из данных документов, но чаще всего составляются оба. Письмо о намерениях составляется в свободной форме и содержит общую информацию о намерениях учредителя, создающего траст. Также письмо может включать толкования трастового договора.

Трастовый договор является гражданско-правовым соглашением.

По данному договору в управление могут передаваться денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т. д.), движимое и недвижимое имущество, страховые полисы, интеллектуальная собственность или любые другие имущественные права.

Читайте также:  Неявка свидетеля в суд по уголовному делу: последствия

В документе полностью структурируются взаимоотношения участников соглашения, их порядок.

Существует практика заключения устных трастовых соглашений либо соглашений, которые основываются на выдержках из деловой переписки, подтверждающих волю сторон. Однако наиболее надежным способом оформления правоотношений является именно заключение письменного трастового договора.

Существует практика заключения устных трастовых соглашений либо соглашений, которые основываются на выдержках из деловой переписки, подтверждающих волю сторон.

Договор-Юрист
— это юристы, кодексы и бланки

Договор арендного подряда, контрактации.

Трастовый контракт (для юридических лиц)

Трастовый договор используется для обеспеченного кредитования, когда товары передаются в доверительное управление кредитора. При ссуде под трастовый договор заемщик управляет за- [c.331]

Трастовая деятельность. Траст (доверительное управление) основан на передаче доверительному управляющему по трастовому договору всех или части полномочий по управлению и распоряжению ценными бумагами. [c.22]

Заключение полного или агентского трастового договора об управлении ценными бумагами. Полный трастовый договор предоставляет доверенному юридическому (физическому) лицу права на осуществление всех операций на фондовом рынке. Агентский договор предоставляет уполномоченному лицу право совершать отдельные операции на рынке ценных бумаг [c.161]

Доход от финансовых инструментов, например от трастовых договоров в [c.201]

В-третьих, интересы инвесторов оберегаются трастовым договором между эмитентом и доверенным лицом [c.26]

Структуры имеют льготное финансирование производственных программ, снижение налогооблагаемой базы на результаты финансовой деятельности, контроль и управление прибылями. Деятельность ФПГ показала, что наилучшие результаты имеют те группы, центром которых выступает банк. Такие группы, как правило, управляются с помощью сложнейших взаимных участий дочерних структур, трастовых договоров, агентских соглашений. [c.285]

Суть трастового договора в РФ трактуется в Гражданском кодексе РФ, ст. 1012, следующим образом [c.513]

Участники трастового договора [c.513]

Предметом трастового договора, в соответствии с ГК РФ и другими документами РФ, является какое-либо имущество (как существующее в момент заключения договора, так и такое, которое может существовать в будущем, в том числе созданное или приобретенное доверительным управляющим на основаниях, вытекающих из договора), которым учредитель траста владеет в силу права собственности, а также связанные с ним (с имуществом) имущественные и личные неимущественные права. К объектам доверительного управления (траста) относятся предприятия, отдельные объекты недвижимого имущества, ценные бумаги, исключительные права, денежные средства, а также драгоценные камни и металлы, принадлежащие резидентам РФ. , Предметом договора об учреждении траста не может быть [c.514]

После заключения трастового договора к доверительному управляющему переходят имущество и все связанные с ним имущественные и личные неимущественные права, принадлежащие учредителю. Доверительный управляющий имеет право распоряжаться доверенным имуществом только в соответствии с условиями трастового договора и только в интересах бенефициария. Он сам выбирает способы владения и распоряжения имуществом учредителя траста при этом его действия должны быть добросовестными. Условиями трастовых операций не допускается смешение личных интересов доверительного управляющего с интересами бенефициария или учредителя. [c.515]

Доверительный управляющий полностью отвечает за выполнение условий трастового договора, за сохранность и наилучшее использование доверенной собственности, а также за ущерб, причиненный бенефициарию траста. Он несет имущественную ответственность по обязательствам трастового договора. Однако он не может расплачиваться доверенным ему имуществом по обязательствам, не связанным с конкретным трастовым договором. [c.515]

Доверительный управляющий имеет право из доходов по управлению имуществом возмещать свои расходы и затраты, связанные с управлением, а также получить вознаграждение, размеры и условия которого оговариваются в трастовом договоре. [c.515]

Банки при заключении трастовых договоров пользуются документами РФ, освещающими этот вопрос. [c.515]

Как уже отмечалось, трастовые отношения возникают лишь при заключении трастового договора. Все трастовые операции, проводимые в РФ, можно подразделить на две группы [c.515]

В трастовом договоре должно быть отражено следующее [c.516]

В соответствии с ГК РФ срок трастового договора не должен превышать 5 лет, если законом не предусмотрены иные предельные сроки. [c.517]

Договор, заключаемый в письменной форме между вкладчиком и банком, создающим ОФБУ, отличается от трастового договора, рассмотренного выше. [c.518]

Определение дохода доверительного управляющего и выгодности заключения трастовых договоров [c.519]

Фирма “Бистро” заключает трастовый договор с банком “Тишина”. По условиям договора в траст отдается имущество на сумму 100 млн. руб. Доход операции с привлеченными в траст средствами составляет 30 млн. руб. в месяц. Комиссионные управляющему траста составляют 15% дохода. Положив 100 млн. руб. в банк на сберегательный депозит, “Бистро” получит 150% годовых. Выгодно ли заключать данный трастовый договор [c.519]

Годовой доход по трастовому договору [c.520]

Фирма “Бистро” заключает трастовый договор с банком “Тишина”. По условиям договора в траст отдаются ценные бумаги на сумму 100 млн. руб. Объявленный дивиденд — 400%. Доход банка “Тишина” по трастовым операциям составляет 15% в месяц. Доход фирмы “Бистро” по трасту — 30 млн. руб. в месяц. Выгодно ли вкладывать ценные бумаги в траст Расчет [c.520]

Собственные средства клиенты социально-финансовой группы получают в двух случаях по окончании срока действия трастового договора или при получении кредита под залог на вложенные денежные средства. [c.454]

Охранный бизнес основан на трастовых (доверительных) и агентских услугах, которым соответствуют и банковские операции. Этот бизнес дает банку доход в форме комиссии за управление имуществом клиента (недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете) или за выполнение конкретных операций по поручению, связанных с этим имуществом. Например, на основании трастового договора банк берет на себя обязательство по размещению денежных средств клиента, обязуясь обеспечить ему определенный уровень дохода. При агентских услугах клиент четко оговаривает содержание операции по размещению его средств. При трастовых операциях риск больше в связи с тем, что доход клиента, обусловленный договором, может быть больше дохода банка. Соответственно и комиссия за трастовые услуги выше, чем по агентским операциям. Эта особенность определяет структуру комиссионного вознаграждения за трастовые услуги. Обычно оно включает фиксированное вознаграждение за управлением имуществом и вознаграждение по результатам работы, если доход от трастовой операции выше, чем договорный доход клиента и фиксированное вознаграждение банка. [c.234]

Собственником трастового портфеля ценных бумаг во время действия трастового договора выступает трастовая фирма. Запись на счете 76 или 96 означает задолженность трастовой фирмы перед бенефициаром. В дальнейшем при осуществлении трастовой фирмой различных операций, связанных с покупкой и продажей ценных бумаг, они отражаются записями на счетах 06 и 58 по активу, а также на счетах денежных средств и счете 80 по пассиву. Задолженность трастовой фирмы перед клиентом (бенефициаром), отражаемая на счете 76 или 96, может быть увеличена согласно условиям договора на момент его исполнения за счет прибыли [c.368]

Выгодно ли заключать данный трастовый договор [c.83]

Трастовый договор может заключаться на срок от 3 месяцев до 20 лет, прерывание выполнения этого договора при ненадлежащем его исполнении возможно исключительно по решению суда. [c.386]

Для траста устанавливается срок, который не должен превышать 3 лет, но при взаимном согласии сторон его можно автоматически продлевать. Прекращение выполнения трастового договора при его ненадлежащем исполнении представляется возможным в соответствии с решением учредителя траста с выплатой определенной компенсации управляющему. [c.386]

ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ — хозяйственные операции на доверительной основе, имеют вид разных услуг, оказываемых банками своим клиентам и осуществляемых на основании учредительного трастового договора. [c.682]

Следует учесть, что в новой конструкции можно использовать финансовое проектирование, включающее соглашение о продаже с обратным лизингом, платежные союзы на случай чрезвычайных ситуаций, трастовые договоры с ответственностью. Такое финансовое конструирование позволяет использовать налоговую защиту, сокращать оборотный капитал, привлекать займы. [c.38]

В США существенное развитие получили паевые инвестиционные фонды (трасты). Они используются для инвестиций в активы, которые продаются и покупаются на рынке с определенным набором условий, оговариваемых в трастовом договоре. Приобретаемые бумаги обычно представляют собой правительственные ноты или облигации, корпоративные и муниципальные облигации, а также привилегированные акции и иные инструменты денежного рынка. Поскольку большинство ценных бумаг имеет фиксированный доход, то прибыль (доход) от инвестиционного траста легко предсказуема. Паевые инвестиционные трасты характеризуются высокой устойчивостью и минимальными рисками для инвесторов. [c.608]

Похожих результатов можно достичь при использовании трастового договора передачи средств в доверительное управление. [c.105]

Трастовый договор (trust re eipt) — расписка в получении имущества в доверительное управление. Используется в случае кредита, имеющего обеспечение, когда товары управляются по доверенности кредитора [c.331]

Соглашение Контракт на частное размещение может быть оформлен в виде простого век-или трастовый кпя

Для траста устанавливается срок, который не должен превышать 3 лет, но при взаимном согласии сторон его можно автоматически продлевать.

Что такое трастовый договор?

Трастовый договор — это соглашение, в котором один человек передает права собственности на определенные активы другому лицу. По данному соглашению в управление могут передаваться денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т. д.), недвижимое и движимое имущество, интеллектуальная собственность или любые другие имущественные права.

Суть договора не меняется в зависимости от того, какое название он имеет, будь то трастовый документ, договор доверительного управления, доверительный договор, трастовый инструмент. Однако данный тип соглашения подлежит множествам вариациям в зависимости от ваших желаний, что именно вы хотите предусмотреть в этом договоре, и что вы хотите получить от него в конечном результате.

Если вы хотите заключить договор доверительного управления, то он, как правило, принимает форму контракта. В документе подробно разъясняется, почему происходит передача права собственности доверительному управляющему, которая зачастую осуществляется в целях сохранения или защиты активов.

В основной части договора определяется цель учреждения траста, полную информацию об активах, задействованных в этом трасте, и условия для его прекращения. Описывают, какими полномочиями обладают доверительные управляющие, какие ограничения их затрагивают, а также предусматривают положения о вознаграждении доверительных управляющих.

Субъектами трастового договора являются следующие лица:

  • Учредитель траста – лицо, создающее траст, передает свое имущество, активы под управление и защиту доверительному управляющему. Учредитель траста может быть бенефициаром в одном лице.
  • Доверительный управляющий – вторая сторона трастового договора, которая может быть физическим или юридическим лицом, имеющая полномочия для управления и защиты имущества траста в рамках соглашения.
  • Бенефициар – ключевая третья сторона трастового договора, которая является фактическим собственником траста и которая получает в конечном итоге активы, прибыль, выгоду или другие преимущества от траста.

Если говорить о преимуществах заключения трастового договора, то можно выделить следующие 3 плюса:

  • Контроль имущественных прав;
  • Налоговые преимущества;
  • Конфиденциальность.

Профильные юристы IQ Decision UK более детально проконсультируют, как тот или иной плюс применяется в вашем случае.

Благодаря своей концепции данное соглашение дает лицу-доверителю возможность осуществлять контроль и управление своим имуществом через третье лицо. Таким образом трастовый договор обеспечивает конфиденциальность конечным бенефициарам, то есть именно доверительный управляющий будет числиться в реестре юридических лиц при передаче ему акций компании.

Существует два вида траста: вы можете установить отзывной траст и безотзывный.

Отзывным трастом является тот траст, который может быть изменен или аннулирован его учредителем в любое время. Учредитель, который намерен составить договор доверительного управления, сможет вносить изменения в условия договора, сменить бенефициара и доверительное лицо. Если же возникнет необходимость в прекращении траста, собственник по своей воле может аннулировать трастовый договор.

В отличие от отзывного траста, если заключить безотзывный траст, то данный вид не может быть изменен или пересмотрен до окончания срока действия самого договора. Аннулирование действия траста можно достичь только с согласия конечного бенефициара.

Таким образом, более целесообразно заключить отзывной трастовый договор.

Отставка доверительного управляющего и назначение нового.

ООО “ТРАСТ КОНТРАКТ” Выписка ЕГРЮЛ с ЭЦП ФНС

Финансовая Бухгалтерская отчетность за 2019 г.

Трастовый договор. Продолжение темы оффшоров

Сделаем небольшое лирическое отступление, так как раз уж мы коснулись темы трастов, то хочется рассказать про эту тему немного подробнее.

Как вам, должно быть, стало понятно из предыдущего поста, траст – это не юридическое лицо, а особый такой договор, вид правоотношений между двумя субъектами.

И из правовой природы этих правоотношений вытекают интересные правовые последствия и особенности.

Во–первых, на имущество, переданное в траст, не может быть обращено взыскание даже по решению суда. И это понятно: учредитель траста (тот, кто имущество передал в траст) – уже не является собственником, соответственно если на его имущество обращается взыскание, то имущество в трасте оказывается защищенным; трастовый управляющий (trustee) – тоже собственником не является, он – управляющий, соответственно, если на его имущество обращается взыскание, то траст тут уж совсем никак не при делах; бенефициарный владелец (тот, в чью пользу трастовый управляющий владеет имуществом), хоть и может получать от этого имущества доход, но собственником имущества в трасте не является, так что по его обязательствам траст тоже дернуть нельзя. Вот такая вот получается свинья–сама–себе–копилка.

Читайте также:  Онлайн кассы: отсрочка

Давайте возьмем простой пример:

Вы хотите на честно (подставьте слово на свой вкус) деньги купить небольшое шато в провинции Бордо. Однако, есть у вас опасение, что некие (не)хорошие лица могут захотеть предъявить к вам финансовые претензии, и это маленькое шато могут у вас за некие долги отобрать. А шато жалко, там солнце, виноград и французы.
Поэтому вы, как умудренный опытом бизнесмен, решаете свое шато защитить (ну и заодно скрыть от глаз нехороших кредиторов).

Вы находите где–нибудь, скажем, на бескрайних просторах великого княжества Лихтенштейн, профессионального трастового управляющего, и заключаете с ним договор траста, по которому вы добровольно расстаетесь с некоторой суммой денег, а трастовый управляющий обязуется на эти деньги купить то самое заветное шато и владеть им в вашу пользу.

И вот теперь, пока не кончится действие договора траста, это шато оказывается закрыто от любых претензий как к вам, так и к трастовому управляющему.

Но раз траст – это договор, то, наверное, у него могут быть разновидности? Да, трастовые договоры бывают крайне разнообразны, десятки их W , но для начала достаточно знать следующие особенности:

Траст может быть отзывным (когда учредитель траста может разорвать договор и вернуть имущество) и безотзывным (когда учредитель договор траста разорвать не может)

Траст может быть фиксированным (при котором бенефициар назначается учредителем траста) и дискретным (при котором бенефициар определяется трастовым управляющим в соответствии с условиями договора траста)

Траст может быть персональным (когда бенефициаром является физическое или юридическое лицо) и целевым (когда в роли бенефициара выступает не лицо, а цель; например – мир во всем мире).

Как вы понимаете, даже этот набор типов трастов дает возможность создавать уникальные конструкции.

Помните, когда мы стали владельцами свечного заводика, нас пригласили немножко порулить страной? Мы еще тогда оффшорный холдинг построили? Так вот.
Чтобы никто и никогда не смог нам ничего предъявить, мы можем этот наш заводик оформить в безотзывный дискретный траст. Условия траста будут такие:
Пока мы замещаем выборную должность, бенефициаром по трасту будет, например, наш первый пра–пра–правнук (то, что его нет – не проблема, а преимущество), а как только мы из власти уходим – то бенефициаром становимся мы, имущество и все дивиденды и плюшки возвращаются нам, траст закрывается.

Что нам это дает? Очень просто: пока мы во власти, то можем честно глядя в глаза любым интересующимся заявлять, что не обладаем никакой собственностью за рубежом, не имеем бизнеса, и вообще живем на одну зарплату из последних сил.

Но как же, спросите вы, ведь дивиденды должны поступать на какой–то счет? А счета–то мы обязаны декларировать?

А вот тут начинается во–вторых, которое использует еще одну особенность траста. Траст, конечно, еще не юридическое лицо, но уже и не совсем договор. Поэтому траст имеет право открывать счета в банках. И именно эта особенность позволяет нам аккумулировать дивиденды нашего свечного заводика на некоем счете, который нам не принадлежит, открыт не на наше имя и нами не контролируется.

В принципе, если задаться целью, можно в этом нашем трасте прописать условие, что к этому счету выпускается карточка (анонимная), средства с которой могут траться кем угодно во благо нашего пра–пра–правнука. И эту карточку мы берем себе. И спокойно покупаем очередной бентли – и пусть хоть кто–то попробует доказать, что мы сделали это не во благо будущего нашего обожаемого пра–пра–правнука.

Я все это к чему веду: если деньги есть, то спрятать их – не проблема. И современная международная правовая система предоставляет нам огромное количество инструментов для этих целей (значительно больше, чем для целей зарабатывания этих самых денег).

P.S.
Стнинислав Белковкий про закон ограничивающий чиновникам иметь загран счета и недвижимость.

-ФБР, FBI, знают прекрасно, кому чего принадлежит. Но юридически это трудно доказуемо, во всяком случае, нужен долгий судебный процесс для этого.

И просто появилось много лохов, чиновников-лохов, которые вдруг неожиданно начали открывать счета и оформлять собственность на себя. Это вызвало справедливое негодование наиболее компетентной части российской правящей элиты, которая сказала, что не для того мы воровали российские государственные деньги столько лет, чтобы теперь всякие лохи оформляли все это на себя, и сказали «Вы не оформляйте на себя. Всё».

Продолжение темы оффшоров.

Участники сделки

Сторонами договора траста являются:

  • Учредитель траста (управления). Создает траст и передает в него свою собственность. После передачи активов права контроля над ними не имеет. Права учредителя по изъятию своих активов из доверительного управления могут привести к признанию недействительности контракта.
  • Доверительный управляющий после получения им имущества становится доверительным собственником. Распоряжается активами траста с целью получения выгоды для бенефициара. Не имеет права получать прямую прибыль в свою пользу от использования доверенного ему имущества.
  • Бенефициар – это получатель выгоды (выгодоприобретатель) от управления активами траста. В договоре траста указывается учредителем. Закон допускает одновременное исполнение функций учредителя и бенефициара одним лицом. Имеет право напрямую обращаться в суд при ненадлежащем выполнении своих обязанностей управляющим.
  • Протектор или попечитель траста. Фактически это контролер за действиями доверительных собственников. Рамки его полномочий ограничены трастовым контрактом. Правильным с юридической точки зрения будет назначить на эту должность независимое лицо, обладающее доверием со стороны учредителя.

Не имеет права получать прямую прибыль в свою пользу от использования доверенного ему имущества.

денежные средства для инвестирования в ценные бумаги;

Программа стимулирования кредитования субъектов МСП.

Траст. Трастовый договор. Трастовая декларация. Передача активов в траст

Главная Оффшоры: / Как выбрать оффшор / Траст. Трасты / Трастовый договор. Траствовая Декларация. Передача активов в траст

Траст – Trust – как инструмент защиты активов используется достаточно давно, и применяется как в классических трастах, так и в оффшорных компаниях и схемах. Трастовые Договор – Trust Agreement – или Трастовая Декларация – Declaration of Trust являются основным документом для владельца компании или группы корпоративных активов, принадлежащих бенефициару или нескольким бенефициарам и обеспечивает конфиденциальность владения и управления. Существуют различные виды трастов, трастовых договоров и трастовых деклараций, но общим для всех видов трастов является то, что документы, регламентирующие трастовые отношения никогда не являются публичными и не подаются в какие-либо государственные реестры или органы финансового мониторинга. Трасты и трастовые схемы получили широкое распространение в странах с английской правовой системой, которая также является основой для современного оффшорного законодательства. Траст может быть оформлен в виде юридического лица или существовать в виде договора без создания юридического лица, так как законодательство большинства стран, допускающее создание трастов, не содержит четких правовых норм по оформлению трастовых отношений.

Передача различных видов активов в траст (акции, корпоративные права, недвижимость, другая собственность) может осуществляться с оформлением двухсторонних документов с подписями передающей и принимающей стороны или в декларативном виде, когда активы передаются одной стороной – бенефициаром, а другая сторона – трастовый владелец (управляющий) или номинальный собственник (Nominee Owner / Nominee Shareholder) принимает активы, оформляет их юридически на свое имя и подтверждает это в виде трастовой декларации.

Исторически трасты появились еще в эпоху великих географических открытий 15-17 столетия, в ходе которого европейцы открывали новые земли и морские маршруты в Африку, Америку, Азию и Океанию в поисках новых торговых партнёров и источников товаров, пользовавшихся большим спросом в Европе. Такие путешествия были связаны с повышенным риском и состоятельные граждане-предприниматели, отправляясь в долгосрочное путешествия, стали заключать договора о доверительном владении и управлении своими активами, недвижимостью и деньгами, указывая в договоре, что на время своего отсутствия управляющий должен был направлять доходы, которые приносили активы в пользу несовершеннолетних детей, или родственников, а в случае гибели продолжать это делать до достижения детьми совершеннолетия, затем передать активы в собственность детей или других родственников. Все детали управления и распределения средств и активов указывались в договоре управления, в котором владелец доверял (доверие – trust англ.) управляющем те или иные действия. В качестве управляющих обычно назначали банкиров, которые хранили средства владельцев и пользовались определенным общественным доверием. Таким образом изначально цели создания трастов изначально никак не были предназначены для какой либо защиты активов от судов, налоговых органов или претензий кредиторов.

Передача активов в траст, в отличие от продажи, происходит без получения денег (немедленной компенсации) за актив. Управлящий трастом – Trustee, как правило, получал определенный процент в качестве вознаграждение за эффективное управление уже в процессе существования траста .Трастовый управляющий (trustee) при получении активов по конфиденциального договору траста становится для внешнего мира юридическим собственником активов. Бывший владелец активов (учредитель траста, бенефициар) и другие лица, в пользу которых создан траст (обычно дети, члены семьи, родственники) также быть указаны как бенефициары траста и получать от него доходы. Решение о размерах и пропорциях выплат доходов принимает трастовый управляющий согласно условий трастового соглашения.

Трасты могут быть созданы на определенный срок – или же без ограничений по времени. Для оффшорной компании как правило, срок траста составляет один год, и в дальнейшем он может быть продлен еще на год, или другой срок, или прекращен по желанию владельца. Для оффшорных компаний распространенной формой трастового управления является упрощенный траст, когда владельцем уплачивается фиксированная сумма за номинальное владение акциями оффшорных компаний с выдачей трастовой декларации в пользу бенефицира, а также за выполнение функции номинального управления самой компанией в качестве должностного лица – директора компании.

Существуют также и другие, более сложные формы трастов, применяемые для владения группой различных активов, в этом случае управляющий трастом может иметь расширенный набор полномочий по управлению активами, де-юре и де-факто являясь полноценным хозяином активов для внешнего мира. Общим принципом любого траста является то, то доверительный управляющий должен проводить выплаты бенефициарам, но при этом юридически быть несвязанными лицом при принятии решений, действуя исходя из того, как будет лучше для преумножения капитала, обеспечение прибыльности бизнеса и сохранности активов. В более сложных трастовых конструкциях также может существовать требование о назначении Протектора – юридического или физического лица, независимо от управляющего и занимается лишь аудитом, наблюдением и контролем за деятельностью трастового управляющего, функционально выполняя роль наблюдательного совета.

Трасты в виде отдельного юридического лица наиболее часто создаются в Лихтенштейне в виде организации Анштальт (Anstalt), или фундации Foundation в Панаме. В других юрисдикциях трасты как правило существуют без создания отдельного юридического лица в виде закрытых венчурных фондов, которые находятся под управлением компаний по управлению активами КУА или банковских учреждений, или в виде простых трастовых договоров без создания фонда. Любой крупный банк ЕС, Швейцарии или других стран в своей структуре имеет подразделение Private Banking, которое специализируется в том числе и на управлении активами клиентов путем создания частных фондов – в этом случае юридическим владельцем фонда является управляющая компания (банк), отношения между клиентом и банком регулируются на договорной базе. Венчурные фонды как правило являются закрытыми структурами и не размещаются на бирже. Фонды могут быть также удобным инструментом совместного инвестирования в крупные проекты, когда требуется конфиденциальность и одновременно надежность и независимость управляющего фондом в принятии решений, а также достаточная профессиональная квалификация.

Вместе с новыми современными функциями, как и ранее фонд или траст может выполнять роль защиты активов и эффективного распределения наследства, как и много веков назад и также и сейчас активно используется состоятельными гражданами многих стран.

Будем рады обсудить все интересующие вас моменты и ответить на дополнительные вопросы по винтажным компаниям по телефонам в Киеве:

+38 (044) 490-69.00, 227-24.24, 227-25.25, 227-28.28, 227-29.29
или
эл.почте info@taxc.com.ua

!

Трастовые Договор – Trust Agreement – или Трастовая Декларация Declaration of Trust являются основным документом для владельца компании или группы корпоративных активов, принадлежащих бенефициару или нескольким бенефициарам и обеспечивает конфиденциальность владения и управления.

Офшоры и трасты как элемент стратегии управления личным капиталом

Чем отличается личный капитал от случайного набора активов? Безусловно, наличием продуманной стратегии формирования и управления, отвечающей целям их владельца.

Важным элементом стратегии управления личным капиталом является обеспечение защиты активов от недружественных посягательств (конфискация, рейдерский захват и тому подобное) и в то же время – достаточной ликвидности, то есть максимального упрощения передачи прав собственности при продаже актива. Для решения этих задач повсеместно используются иностранные компании и трасты.

Задача данной статьи – дать обзор возможностей использования юридических лиц и трастов для обеспечения защиты активов и повышения их ликвидности и несколько практических рекомендаций по созданию холдинговой структуры.

Начнем с базовых определений:

Юридическое лицо – созданная и зарегистрированная в установленном законом порядке организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Траст – правоотношение, возникающее между учредителем траста (Settlor), управляющим (Trustee) и бенефициаром – выгодоприобретателем траста – в силу заключенного между учредителем и управляющим договора и передачи в собственность управляющему оговоренных активов.

Читайте также:  Оформление наследства после смерти мужа в РФ

Основная идея применения юридических лиц и трастов для защиты и повышения ликвидности активов состоит в смене собственника на юридическое лицо или управляющую компанию траста.

Рост ликвидности достигается за счет того, что при продаже актива передаются акции/доли компании-владельца. Формальный собственник актива остается при этом неизменным, то есть не требуется перерегистрировать права собственности на нового владельца (экономия времени и госпошлин). Остается выбрать юрисдикцию, где передача акций/долей максимально упрощена либо где можно в кратчайшие сроки получить подтверждение смены собственника из независимых источников.

Степень защиты может быть разной:

1. Собственником актива становится юридическое лицо. Директором и акционером юридического лица является первоначальный собственник.

Это самая слабая степень защиты, так сказать, «защита от дурного глаза». Она позволяет не ассоциировать актив с личностью его владельца и при этом сохраняет за владельцем полный юридический контроль над активом.
Главный минус – при неблагоприятных условиях взыскание может быть обращено на акции юридического лица (в случаях, когда физическое лицо обязано отвечать по обязательствам всем своим имуществом). Использование юридических лиц, зарегистрированных в странах, где реестры директоров и акционеров недоступны широкой публике (как правило, это безналоговые офшорные юрисдикции), позволяет снизить вероятность самого плохого сценария практически до нуля, но не может полностью исключить его.
Тем не менее, с учетом всех оговорок это самая распространенная на сегодняшний день форма защиты актива, в первую очередь, потому что стоимость создания и поддержания холдинговой структуры в этом случае минимальна и что при продаже актива не возникает сомнений в праве первоначального владельца на совершение сделки. Таким образом, продажа актива может быть осуществлена в кратчайшие сроки.
Как промежуточный вариант, в компании-собственнике может быть назначен номинальный директор.

2. Собственником актива становится юридическое лицо с номинальными директорами и акционерами.

Более сильная степень защиты актива, при этом у реального собственника практически отсутствуют формальные возможности контролировать управление активом. Есть лишь добровольное согласие номинальных лиц действовать исключительно с письменного согласия бенефициара; в 99,99% случаев оно безукоризненно срабатывает.
Для дополнительной защиты прав бенефициара при использовании номинальных акционеров и директоров обязательно составляется ряд документов (декларации траста, письма о передаче акций, об отставке директора и тому подобное), так что при злоупотреблениях со стороны номинальных лиц всегда есть возможность вернуть ситуацию в исходную точку.

3. Актив передается в траст, юридическим собственником актива становится управляющий траста.

В этом случае актив полностью отчуждается от своего первоначального владельца – учредителя траста, чем обеспечивается полная защита актива от посягательств (нельзя отнять то, что тебе не принадлежит).
Однако и пожелания по управлению должны быть высказаны до учреждения траста, либо учредитель должен оставлять себе возможность время от времени пересматривать условия договора. Здесь важно не перегнуть палку: чем больше возможностей корректировать действия управляющего оставляет себе первоначальный собственник, тем больше оснований для признания траста притворным и оспаривания в суде действительности договора траста. Кроме того, передача актива управляющей компании напрямую не повышает его ликвидность.
То есть этот вариант хорош, если не предполагается продажа актива в течение срока действия трастового договора, либо если транзакционные издержки (расходы на переоформление прав собственности при продаже актива) существенно ниже стоимости создания и поддержки холдинговой структуры.

4. Актив оформляется на юридическое лицо, акции юридического лица передаются в траст.

Этот способ обеспечивает как защиту актива, так и его ликвидность при продаже.
Недостаток – более высокая стоимость создания и поддержки холдинговой структуры. Однако чем выше стоимость актива, тем более оправдан выбор именно этого варианта.

Перейдем к практическим рекомендациям по созданию холдинговой структуры с целью защиты и повышения ликвидности активов:

1. Компания владеет не более чем одним активом.

В противном случае переоформление акций компании на нового собственника будет означать, что к новому собственнику переходят права на все активы, которыми владеет компания, что не всегда отвечает интересам продавца.

Бывает, что одним активом владеют несколько компаний. Например, в России для покупки пакета акций акционерного общества, превышающего 20% капитала, нужно согласовывать сделку в Федеральной антимонопольной службе; очень часто, чтобы с этим не связываться, собственник делит все акции между пятью-шестью компаниями.

2. Выбор юрисдикции – на усмотрение первоначального собственника. Тем не менее, если основная задача – упростить передачу прав при продаже, начинать рассмотрение нужно с безналоговых офшоров (BVI, Seychelles, Commonwealth of Dominica, Panama), именно в этих юрисдикциях передача акций максимально упрощена (главный плюс этого варианта). Однако в силу того, что реестр акционеров зачастую закрыт и информация о собственниках хранится только в самой компании и у ее агента в стране регистрации, невозможно получить подтверждение из независимого источника о том, что акционер и бенефициар офшорной компании действительно сменился после продажи актива.

Чтобы внятно подтвердить передачу прав, можно использовать страну, где права акционеров учитываются в открытом независимом реестре. Это, скажем так, все остальные страны, кроме налоговых гаваней. Из популярных юрисдикций: Кипр, Великобритания, США, Гонконг, Сингапур, Новая Зеландия. Недостатки – в этих юрисдикциях (кроме случая американской LLC с единственным участником) нужно сдавать финансовую отчетность, то есть расходы на содержание компании будут выше по сранению с безналоговым вариантом. Плюсы – информация об акционерах доступна и может быть легко получена.

В последнее время многие реестры переносятся в интернет, так что информация о собственниках и их смене доступна онлайн. Наиболее подробно электронная документация представлена в Сингапуре, Великобритании и Новой Зеландии. В Новой Зеландии копии решений о смене собственников и других документов компании предоставляются бесплатно.

3. Подсказка по выбору юрисдикции: безналоговый офшор подходит, если доход принесет продажа актива после некоторого периода владения им (отсутствует пассивный доход).

При наличии пассивного дохода (проценты, дивиденды, роялти) экономия может быть достигнута за счет использования договоров об избежании двойного налогообложения, так как с этих доходов удерживается witholding tax (налог у источника), причем при выплате дохода офшору withholding tax удерживается по полной ставке (для России – 20%, для Украины – 15%), при наличии договора об избежании двойного налогообложения ставка удержания ниже. Самый выгодный для инвесторов договор Украина и Россия имеют сейчас с Кипром. При перечислении процентов, дивидендов и роялти из Украины в адрес кипрской компании ничего не удерживается. Проценты и роялти из России также перечисляются на Кипр полностью, при перечислении дивидендов из России удерживается 5% или 15% перечисляемой суммы. Правда, в последние годы в Украине ведутся дискуссии о необходимости пересмотра этого договора. Россия, как мы знаем, подписала дополнительный протокол к Соглашению об избежании двойного налогообложения, который, однако, не затронул действующих ставок налога у источника.

Полная картина по странам бывшего СССР:

Максимальная ставка налога у источника (проценты/дивиденды/роялти), %

Страна, с которой заключен самый выгодный договор об избежании двойного налогообложения

Ставка налога у источника (проценты/дивиденды/ роялти) в соответствии с договором, %

Собственником актива становится юридическое лицо.

Оффшорные трасты

Что такое оффшорный траст, варианты использования трастов, виды и цели создания оффшорных трастов — ответы на эти и другие вопросы представлены в этом разделе. Если Вас интересует конфиденциальность, защита активов или накопление капитала — оффшорный траст, это то, что Вам нужно. Компания CCP Inc. создает трасты в популярных оффшорных зонах в сжатые сроки и по доступным ценам.

Первые трасты появились очень давно, еще в двенадцатом веке.

Как создать фамильный Траст

Фамильные Трасты создаются для сохранения и передачи наследства, а так же для обеспечения неприкосновенности активов от различных посягательств. К примеру, для защиты от субсидиарной ответственности.

Создание персонального семейного Траста дорогое удовольствие даже для олигархов. Из-за высокой стоимости издержек, таких как содержания штата юристов для отслеживания изменений в законодательстве и своевременного внесения в Трастовый договор, а так же поддержания хозяйственной деятельности образованного юридического лица.

Траст (от английского “trust”) представляет собой инструмент для защиты, сохранения и распоряжения активами. Траст базируется на англо-саксонских принципах общего права. В Трасте одно лицо (“учредитель”, “доверитель” или “settlor”) передает активы в собственность другому лицу под упраление (“доверительному собственнику” или “trustee”), которое имеет юридическое право собственности на переданное имущество, но обязан распоряжаться этим имуществом в пользу другого лица (“бенефициара” или beneficiary).

Другими словами, собственник активов перестаёт быть юридически их владельцем, передавая их Трасту, а де факто остаётся их владельцем. При этом, по решению суда эти активы не подлежат конфискации.

Активы в трастах могут включать в себя любое имущество: денежные средства, облигации, акции, паевые инвестиционные фонды, движимое и недвижимое имущество. Несмотря на то, что доверительный собственник обладает правами собственности на активы, юридически он обязан сохранять, управлять и распределять активы бенефициарам в соответствии с условиями договора доверительного управления.

О том, как создать фамильный Траст не требующий содержания штата юристов расскажем ниже. Речь пойдёт о создании Траста через механизм страхования жизни, на примере страховой компании Investors Trust.

Идея создания Траста проста, человек заключает договор со страховой компанией и размещает свои активы в фондовом рынке через юридическую платформу страховщика.

Страховая компания является Трастом. Человек, заключая договор стирахования становится владельцем части Траста страховой компании – сотрастов. Сотрасты – это десятки мелких Трастов.

В Investors Trust есть общий Траст и сотрасты (десятки тысяч мелких Трастов, входящих в общий Траст), сотрасты создаются под каждого клиента.

Общий Траст основан компанией Investors Trust Cayman.

Управляющий (trustee) Траста является ITA Global Trust LTD.

Правила работы Траста прописаны в трастовом договоре, который называется Декларация Траста.

За соблюдением правил Декларации Траста следит сторонняя организация, по закону никакого отношения к Investors Trust не имеющая. Это крупный американский банк CIBC Bank and Trust Company (Cayman)Limited.

В момент одобрения полиса, происходит списание денег с карты клиента (см. иллюстрацию выше).

Деньги списываются на специальный счет в Standard Chartered Bank (США Нью-Йорк).

Как только деньги поступают на банковский счет они автоматически переводятся в Фонд Денежного Рынка Fidelity и в зависимости от валюты взноса (доллар, евро или фунты), попадают в фонд Fidelity Dollar Cash, Fidelity Euro Cash или Fidelity GBP Cash, номированный в валюте взноса, для дальнейшего распределения.

Механизм движения взноса клиента выстроен так, что деньги попадая в Standard Chartered Bank не могут быть использованы никак по-другому, кроме как переведены в Фонд Денежного Рынка Fidelity и по распоряжению клиента (или его консультанта) распределиться в портфель акций, облигаций, ETF или индексных фондов.

Запись о движении денег и покупке на них фондов фиксируется в банках- кастодианах.

Банк-кастодиан — это банк, осуществляющий сбор и хранение информации о купле-продаже ценных бумаг и других активов, частных и корпоративных клиентов.

Другими словами, у кастодиана хранится информация о собственнике ценных бумаг.

Аналогом такой системы в России является Специализированный депозитарий. Кастодиананами Investors Trust выступают банки Brown Brothers Harriman и Bank of America Merrill Lynch.

Подведем итог:

Вы приобрели полис и становитесь клиентом Investors Trust.

У вас есть номер и серия полиса. Этот номер и серия являются номером и серией Траста, который создается под ваш договор.

И если вы начинаете выбирать какие-либо бумаги, в которые будут инвестированы ваши деньги, то запись об этом хранится у кастодиана. То есть кастодиан о вас не знает практически ничего. Он знает, что некий набор ценных бумаг записан на такую-то серию и номер. И он выполняет те требования, которые изначально были прописаны между Трастом и кастодианом.

То есть, как только деньги клиента с карты перешли в фонд денежного рынка и распределились в портфель, это сразу зафиксирует кастодиан. И соотвественно, при смене портфеля, запись об этом автоматически появится у кастодиана.

Таким образом, с одной стороны, такая структура инвестиций является абсолютно закрытой для доступа к активам клиента участников Траста, а с другой стороны, абсолютно защищенной с точки зрения конечного владения ценными бумагами.

С одной стороны, у клиента есть страховой полис и только по его наличию, нельзя сказать, что он владелец ценных бумаг.

С другой стороны, у клиента есть страховой полис, серия и номер, которого совпадают с номером и серией его личного Траста и все бумаги, которые клиент покупает, записаны на этот Траст и в конечном счете принадлежат клиенту, что фиксируется в записях кастодиана.

Такие Трасты являются безотзывными. Это означает, что все условия Траста в период действия Декларации Траста не подлежат пересмотру, никто из участников Траста не может в одностороннем порядке изменить условия договора.

Даже если после создания Траста появится решение суда о конфискации всего имущества, активы ранее находящиеся в таком Трасте под такое решение не подпадут. Создание Траста через страховую компанию является сегодня единственным легальным механизмом защиты активов от субсидиарной отвестветственности и посягательств третьих лиц. Только создавать такой механизм для своих активов необходимо заранее.

За соблюдением правил Декларации Траста следит сторонняя организация, по закону никакого отношения к Investors Trust не имеющая.

Добавить комментарий