Инкассо по Гражданскому кодексу РФ

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Инкассовые поручения применяются в следующих случаях если это прямо предусмотрено законом, если производится взыскание денежных средств по исполнительным документам, а также если право на списание без распоряжения плательщика предоставлено получателю на основании основного договора в последнем случае соответствующее условие должно содержаться в договоре банковского счета или в дополнительном соглашении к нему.

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Плательщик в течение срока, установленного для акцепта, представляет в банк соответствующий документ об акцепте платежного требования либо об отказе полностью или частично от его акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.

Комментарий к Ст. 874 ГК РФ

Выполнение банком инкассового поручения своего клиента производится через корреспондента банка, ввиду этого передаче одним банком на исполнение другому банку инкассовых поручений обычно предшествует договоренность между соответствующими банками о порядке совершения в будущем операций по инкассо. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Как следовало из материалов дела, в договоре поставки стороны установили форму расчетов платежными требованиями. Получатель средств передал платежные требования обслуживающему его банку, который в дальнейшем отправил их банку плательщика. Однако банк плательщика возвратил эти требования без исполнения, указав, что договором банковского счета с плательщиком использование такой формы расчетов не предусмотрено.

Поскольку в данном случае ни соглашением между банками, ни договором между плательщиком и обслуживающим его банком такой формы расчетов не было предусмотрено, банк правомерно отказался от принятия и исполнения направленного его клиенту платежного требования (информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 N 39).

Обязательство исполняющего банка аналогично обязательству банка-эмитента.

Статья 874 ГК РФ. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Статья 874 ГК РФ.

Статья 874. Гражданского Кодекса РФ. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Гражданского Кодекса РФ.

Статья 875. Исполнение инкассового поручения

1. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

2. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

3. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.

Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

4. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

5. Полученные (инкассированные) суммы должны быть перечислены исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на банковский счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

2006 N КА-А40 14061-05 по делу N А40-53879 03-90-619 суд правомерно удовлетворил исковые требования о взыскании пени, начисленной за неисполнение инкассового поручения, ответчиком неправомерно не исполнялось указанное инкассовое поручение, и ответчиком не представлено доказательств того, что им предпринимались действия по немедленному извещению истца о недостатках инкассового поручения.

Инкассо по Гражданскому кодексу РФ

Расчеты по инкассо регулируются ГК РФ (Часть 2, Глава 46 «Расчеты», §4 «Расчеты по инкассо») и Главами 8 – 11 Положения № 2-П.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее – банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее – исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании

платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк-эмитент, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению в банк плательщика (исполняющий банк).

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения (с приложенными в установленных законодательством случаях исполнительными документами) помещаются в картотеку.

Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной в ст.855 ГК РФ (см. Раздел «Расчеты платежными поручениями»).

Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.

В платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «с акцептом».

Срок для акцепта платежных требований определяется по договору (между плательщиком и получателем). При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.

При оформлении платежного требования получатель средств в поле «Срок для акцепта» указывает количество дней, установленных договором для акцепта платежного требования. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считается пять рабочих дней.

Плательщик в течение срока, установленного для акцепта, представляет в банк соответствующий документ об акцепте платежного требования либо отказе от его акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.

Плательщик может предоставить исполняющему банку в договоре банковского счета право самостоятельно оплачивать платежные требования, предъявленные к его счету любыми или указанными плательщиком кредиторами.

Акцептованное платежное требование не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, оплачивается со счета плательщика.

При отказе от акцепта платежное требование подлежит возврату в банк-эмитент вместе с экземпляром заявления для возврата получателю средств.

При неполучении в установленный срок заявления об акцепте, отказе от акцепта, а также при отсутствии в договоре банковского счета условия о самостоятельной оплате банком платежных требований данного кредитора, платежное требование на следующий рабочий день после истечения срока акцепта возвращается в банк-эмитент с указанием на оборотной стороне первого экземпляра платежного требования причины возврата: «Не получено согласие на акцепт».

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта», а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи), на основании которого осуществляется взыскание.

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле «Условие оплаты» получатель средств указывает «без акцепта», а также дату, номер договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также о договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта. Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.

Форма платежного требования, размер ее полей и порядок заполнения реквизитов приведены в приложениях 9 – 12 к Положению № 2-П.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции.

В частности, инкассовые поручения используются налоговыми и таможенными органами.

2) для взыскания по исполнительным документам;

3) в случаях, предусмотренных сторонами по договору (плательщиком и получателем), при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения (аналогично платежному требованию с безакцептным списанием денежных средств).

Форма инкассового поручения, размер ее полей и порядок заполнения реквизитов приведены в приложениях 13 – 16 к Положению № 2-П.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.

Статья 874 ГК РФ. Общие положения о расчетах по инкассо

Ст 874 ГК РФ с комментариями и изменениями 2019-2020 года.

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

В соответствии с формулировкой п.

Что такое инкассовое поручение

Обзоры КонсультантПлюс

Расчеты по инкассо предусматривают бесспорный или даже принудительный способ изъятия денег со счета плательщика.

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Читайте также:  Замена карты Сбербанка по истечении срока действия

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

(в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Гражданский кодекс (ГК) РФ специализируется на регулировке гражданско-правовых отношений. Состоит из более полутора тысяч статей и разделён на четыре части. Имеет приоритет перед другими различными федеральными законами и иными нормативными правовыми актами в сфере гражданского права. Регулирует отдельные виды обязательств, устанавливая права и обязанности сторон в тех или иных гражданско-правовых договорах. Провозглашает общие начала гражданского законодательства. Курирует такие вопросы, как наследование, международное частное право, авторское и смежные права, интеллектуальная собственность, правовое положение иностранцев в нашей стране, сделки с участием иностранцев и т.п.

Гражданский кодекс РФ был принят 21.10.94 г.

Понравилась статья? Добавьте к себе:

😷 Мы подготовили 8 таблиц в которых описали все меры (отсрочка подачи отчетности, платежей, взносов) по спасению бизнеса при эпидемии коронавируса.

😊 Сроки отчетности перенсли на из-за пандемии коронавируса (в основном на 6 месяцев).

📅 Мы подготовили новый коронавирусный налоговый календарь на 2020 год. Со всеми выходными, переносами и изменениями.

🏥 С 1 апреля 2020 года больничные должны быть не ниже МРОТ

% С 1 апреля 2020 года для малых и средних страховые взносы снизили в 2 раза

😊 С 2020 года минимальный тариф в бухгалтерии Эльба 408,33 р/мес., есть также нулевой тариф и целый бесплатный год на новый год.

😢 МРОТ с 1 января 2020 года составит 12 130 рублей(+850 руб). С 1 января 2019 года 11 280 рублей(+1,05%).

😢 С октября всем работодателям необходимо подать новую отчетность в Центр Занятости. Но потом ее отменили.

😊 С 1 июня 2018 года ФНС запустил сервис “Прозрачный бизнес”. Там будет раскрыта информация о штрафах, среднесписочной, налоговом режиме.

😢 В 2018, 2019, 2020 году платеж ИП (см.калькулятор) составит – 32 385, 36 238, 40 874 рублей.

😊 ИП на ЕНВД и ПСН отсрочили обязательное применение онлайн-ККМ до 1 июля 2019 года. Но не всем: см. таблицу. Стоимость патента и ЕНВД можно будет уменьшить на сумму покупки онлайн-ККМ. Но есть ограничение – возвратят не более 18 000 рублей за один ККМ.

Программа расчета УСН Калькулятор-онлайн налога УСН: На сайте производится полный расчет всех показателей декларации УСН БЕСПЛАТНО.

Бухгалтерия онлайн(сейчас для новых 3 месяца в подарок) c возможностью отчетов через интернет, в электронном виде.

Программа расчета ЕНВД Калькулятор-онлайн налога ЕНВД: Расчет показателей декларации ЕНВД по базовой доходности и коэффициентам БЕСПЛАТНО.

Калькулятор зарплаты расчет зарплаты (и налога НДФЛ), больничного и пенсионных за определенный период.

Отчетность через Интернет от Контур для ИП на УСН и ЕНВД 167 р./месяц(30 дней бесплатно). При переходе с этого сайта и первой оплате – три месяца в подарок.

Адреса налоговых инспекций ИФНС Москвы, Петербурга и других городов России(налог.ру). Место регистрации ИП и регистрации ООО
в Москве в № 46 налоговой по адресу: 125373, г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1, 5 этаж тел: +7(495) 400-32-78
в Петербурге в 15 налоговой: 197376, Санкт-Петербург, ул. Красного Текстильщика, д. 10-12, литер “О” (вход с Синопской набережной) тел: +7(812) 335-14-03

Адреса отделений пенсионного фонда Москвы, Петербурга и других городов России(pfrf.ru). Вы должны встать на учет в пенсионный в течении пяти дней после регистрации ИП или ООО

Консультант Плюс Самый полный и актуальный сборник документов(кодексы, законы, письма и пр.). База частично открыта, больше в нерабочее время.

праздники/выходные сокращенные
отчеты/платежи коронавирус

Сегодня: 16 июля, 20 г. четверг – 01:41:08 МСК

Сроки отчетов перенесли! См. таблицу переноса.

ИП Забелин Леонид Викторович

Адрес: 344038, г.Ростов-на-Дону, пр-т. Ленина, д. 48

Но не всем см.

§ 4. Расчеты по инкассо Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. Инкассовая операция представляет собой совокупность различных действий одного или нескольких банков, которые направлены на исполнение поручения клиента о получении причитающегося ему от его должника платежа и (или) акцепта. Термин “инкассо” является аналогом используемого в международной банковской практике понятия “дебетовый перевод”, под которым понимается безусловный перевод средств, осуществляемый по инициативе получателя платежа, т.е. должника (см. Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу средств.

Из п. 1 комментируемой статьи следует, что клиент дает поручение банку выполнить от имени и за счет клиента следующие юридически значимые действия: получить от плательщика платеж и (или) акцепт. Таким образом, российское законодательство включило в понятие “инкассо” менее развернутый перечень действий, которые обязан выполнить банк по поручению клиента, по сравнению с Унифицированными правилами по инкассо (публикация МТП N 522, редакция 1995 г.) (далее – Унифицированные правила по инкассо). В отличие от Унифицированных правил по инкассо российское законодательство не включает в понятие “инкассо” действия банка по выдаче документов против платежа или акцепта. 3.

Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, называется банком- эмитентом. Банк, который предъявляет требование о платеже и (или) акцепте непосредственно обязанному лицу, называется исполняющим. 4.

Схема осуществления инкассовой операции может быть различной в зависимости от количества банков, участвующих в ее осуществлении, и тех функций, которые на них возложены. В любом случае механизм осуществления инкассовой операции можно условно разделить на две стадии: 1) стадия представления расчетных и иных документов; 2) стадия получения исполнения (платежа и (или) акцепта) от должника и передачи его получателю платежа.

На стадии представления расчетных документов получатель средств выбирает банк- эмитент и представляет ему соответствующие расчетные и иные документы. Банк-эмитент может либо самостоятельно выполнить все действия по инкассированию документов, представленных получателем средств, либо привлечь для этой цели исполняющий банк. Совпадение роли банка-эмитента с ролью исполняющего банка может произойти в двух случаях: 1) когда банк получателя средств одновременно осуществляет расчетно-кассовое обслуживание плательщика и 2) когда в соответствии с банковскими правилами получатель средств может представить расчетные документы на инкассо в банк плательщика, минуя свой собственный. Такая ситуация складывается на практике достаточно редко.

Привлечение исполняющего банка к выполнению инкассового поручения осуществляется банком-эмитентом путем пересылки представленных плательщиком документов в исполняющий банк по почте или с использованием иных средств связи. Законодательство РФ о совершении инкассовых операций отличается своеобразием и имеет особенности по сравнению с аналогичными правилами, принятыми в международной банковской практике. Так, оно допускает (в т.ч. и при инкассировании) направление расчетных документов из банка в банк в условиях отсутствия между ними корреспондентских отношений.

Стадия получения денег начинается с момента списания исполняющим банком суммы, обозначенной в расчетных документах, которое осуществляется им после соответствующей проверки их содержания и формы. Инкассированные суммы подлежат переводу на расчетный счет получателя платежа по правилам, аналогичным расчетам платежными поручениями. 5.

Поручение клиента банку о получении причитающегося ему платежа и (или) акцепта называется инкассовым поручением. Согласно российскому законодательству инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью различных расчетных документов (платежное требование, инкассовое поручение), так и иным способом (чек, вексель).

В соответствии с п. 8.3 ч. I Положения о безналичных расчетах получатель средств (взыскатель) представляет в обслуживающий его банк платежные требования и инкассовые поручения при реестре переданных на инкассо расчетных документов. После проверки правильности заполнения принятых расчетных документов банком проставляются соответствующий штамп, дата приема и подпись ответственного исполнителя. 6.

В рамках инкассовой операции банки и их клиенты совершают и исполняют несколько сделок.

Договор между получателем средств и банком-эмитентом об исполнении инкассового поручения заключается, как правило, во исполнение договора банковского счета. Однако он может быть совершен и при отсутствии договора банковского счета, например при взыскании через банк должника средств, причитающихся взыскателю на основании исполнительного документа (п. 1 ст. 6 Закона об исполнительном производстве). Получатель средств предъявляет в банк-эмитент соответствующее инкассовое поручение (оферту), которое банк обязан акцептовать. Акцепт осуществляется путем совершения действий по инкассированию представленных документов (п. 3 ст. 438 ГК).

Содержание рассматриваемого договора составляют следующие права и обязанности сторон. При акцептной форме расчетов банк-эмитент обязан: произвести формальную проверку поступивших документов с точки зрения их соответствия законодательству, банковским правилам и обычаям; 2) предъявить поступившие документы плательщику для акцепта; 3) в случае акцепта плательщиком поступившего требования и наличия денег на счете произвести списание средств; 4) передать инкассированные суммы и распоряжение получателя средств. При бесспорном (безакцептном) списании средств банк-эмитент обязан выполнить такие действия, за исключением предъявления документов для акцепта.

В свою очередь, получатель средств обязан возместить банку-эмитенту понесенные им расходы и выплатить вознаграждение за произведенную операцию.

Содержание договора между банком-эмитентом и исполняющим банком об исполнении инкассового поручения аналогично содержанию договора между получателем средств и банком-эмитентом.

На второй стадии осуществления инкассовой операции ее участниками совершаются следующие сделки: односторонняя сделка по получению банком исполнения от обязанного лица в форме платежа и (или) акцепта; договор между исполняющим банком и банком-посредником о переводе инкассированных сумм с целью зачисления их получателю средств; односторонняя сделка банка-посредника по зачислению инкассированных сумм на корреспондентский счет банка-эмитента; односторонняя сделка банка-эмитента по зачислению инкассированных сумм на расчетный счет получателя средств.

Содержание сделок, осуществляемых исполняющим банком в рамках выполнения обязанности по передаче инкассированных сумм в распоряжение получателя средств, аналогично сделкам, заключаемым в рамках расчетов платежными поручениями с учетом следующей особенности: перечисление инкассированных сумм осуществляется исполняющим банком не по поручению плательщика, как при кредитовом переводе, а по поручению получателя средств. 7.

Инкассирование предполагает получение денег от обязанного лица. В этом случае требование о совершении платежа и (или) акцепта, обращенное к обязанному лицу, должно быть заявлено не его кредитором, а банком, т.е. третьим лицом. Платеж третьему лицу может привести к погашению обязательства только в том случае, если это третье лицо имеет от кредитора соответствующие полномочия, т. е. является его поверенным. Если третье лицо не является поверенным кредитора, то должник вообще не должен передавать ему какие-либо деньги без риска платежа ненадлежащему лицу. В обыденной жизни вряд ли кто-либо заплатит долг лицу, которое не является кредитором и не имеет от него доверенности. Но, как известно, на практике деньги банку все же вручают. Это общераспространенная банковская практика. Поэтому это лицо необходимо рассматривать как представителя кредитора.

Договор между получателем средств и банком-эмитентом следует квалифицировать как разновидность договора поручения. Полномочия банка как коммерческого представителя основаны не на доверенности, а на договоре с представляемым, письменной формой которого служит соответствующий расчетный документ. Характер обязательства исполняющего банка аналогичен обязательству банка-эмитента в договоре с получателем средств. Такой договор также является договором поручения. Однако особенностью последнего является то, что он заключается поверенным не с доверителем непосредственно, а с другим его представителем. Рассматриваемые правоотношения полностью охватываются конструкцией передоверия (ст. 976 ГК).

Вопрос о правовой природе сделок, совершаемых в рамках дебетового перевода, тесно связан с проблемой определения момента исполнения денежного обязательства при расчетах в порядке инкассо.

В соответствии со ст. 316 ГК место исполнения денежного обязательства определяется по указанным в ней правилам, если иное место не явствует из существа обязательства. При расчетах в порядке инкассо существо возникающих правоотношений предполагает иное место исполнения денежного обязательства, чем при расчетах платежными поручениями, учитывая разный порядок документооборота. Как было показано выше, банк-эмитент и исполняющий банк являются представителями получателя средств, т.е. кредитора. Платеж представителю кредитора погашает денежное обязательство именно в месте нахождения представителя, а не кредитора. Представителем кредитора, который непосредственно от должника-плательщика получает сумму его долга, является исполняющий банк (или банк-эмитент, если он выполняет функции исполняющего банка самостоятельно). Таким образом, обязательство плательщика произвести расчеты с получателем средств за поставленную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги) следует считать исполненным в месте нахождения исполняющего банка. Моментом исполнения этого денежного обязательства следует считать момент списания суммы долга с расчетного счета плательщика. Именно тогда плательщик считается исполнившим свое обязательство рассчитаться за приобретенные товары (выполненные работы, оказанные услуги). Следовательно, сумма, списанная в порядке инкассо с расчетного счета плательщика, но не перечисленная по разным причинам на счет получателя средств, принадлежит не плательщику, а получателю средств. 8.

Читайте также:  Детские пособия в Томске и Томской области в 2020 году

Помимо § 4 гл. 46, порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется Положением о безналичных расчетах, обычаями делового оборота. 9.

Так как при расчетах в порядке инкассо денежное обязательство плательщика считается исполненным в момент списания средств с его счета, то в дальнейшем получатель платежа приобретает право требовать не полученную им сумму от банков, участвующих в инкассовой операции.

Поскольку банк-эмитент и исполняющий банк являются представителями получателя платежа, то каждый из них может быть привлечен доверителем к ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения. Такой вывод подтверждается, в частности, редакцией абз. 2 п. 3 комментируемой статьи.

На первой стадии инкассовой операции отсутствует движение денежных средств. Поэтому у банков не возникает денежного обязательства перед получателем средств и любое нарушение ими правил совершения расчетных операций не может повлечь привлечение к ответственности по ст. 395 ГК.

Банк-эмитент может быть привлечен к ответственности в форме возмещения убытков за несовершение действий по пересылке принятых на инкассо расчетных документов в исполняющий банк, а также за нарушение сроков исполнения таких действий. К сожалению, действующее законодательство их не определяет. Вероятно, речь может идти о разумном сроке (п. 2 ст. 314 ГК), который должен определяться по аналогии с нормой ст. 849 ГК. То есть расчетные документы должны быть направлены в исполняющий банк не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия их на инкассо (дата принятия на инкассо проставляется на возвращаемых клиенту экземплярах расчетных документов).

Аналогичная ответственность может наступить за утрату документов, переданных на инкассо. Субъектами такой ответственности могут быть как банк-эмитент, так и исполняющий банк. Если принятые на инкассо документы потеряны почтой, то требование о возмещении убытков должно быть заявлено к банку-эмитенту (ст. 403 ГК), возложившему на третье лицо выполнение собственной обязанности (ст. 313 ГК). Однако, если имеются доказательства, что отправленные по почте документы были получены исполняющим банком, а затем им утрачены, к ответственности должен быть привлечен исполняющий банк.

Помимо случаев, указанных выше, получатель средств (или банк-эмитент) может привлечь исполняющий банк к ответственности в форме возмещения убытков за непредъявление или несвоевременное предъявление инкассируемых документов для акцепта, несвоевременное списание (или несписание) средств со счета плательщика при наличии предусмотренных законом оснований (ст. 854 ГК).

На второй стадии инкассовой операции возникает обязательство исполняющего банка и банка-эмитента перед получателем платежа передать ему инкассированные деньги путем зачисления на счет. При этом обязательство исполняющего банка следует считать прекращенным с момента зачисления переводимой суммы на корреспондентский счет банка-эмитента, а банка-эмитента – с момента ее зачисления на расчетный счет получателя платежа. Указанное обязательство банков следует считать денежным, учитывая, что оно возлагает на должников (банки) обязанность уплатить деньги (путем зачисления на счет). Поэтому за нарушение указанного обязательства банки могут быть привлечены к ответственности в форме уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК). Кроме того, с них можно взыскать сумму основного долга в размере средств, списанных со счета плательщика. Очевидно, что взыскание этих средств с одного из банков, участвующих в осуществлении инкассовой операции, исключает удовлетворение аналогичного требования в отношении другого банка.

Если расчетная операция была не исполнена или исполнена ненадлежащим образом по вине ЦБР, то получатель средств не имеет права предъявить к нему прямое требование из-за отсутствия между ними договорных отношений (ЦБР не является представителем получателя средств). В этом случае требование о возмещении убытков получатель средств вправе предъявить исполняющему банку. В силу ст. ст. 313 и 403 ГК этот банк отвечает за действия ЦБР. Уплаченные суммы банк плательщика может взыскать в порядке регресса с непосредственного виновника – ЦБР.

В свою очередь, получатель средств обязан возместить банку-эмитенту понесенные им расходы и выплатить вознаграждение за произведенную операцию.

Гражданское право России

Однако банки, участвующие в инкассировании, могут производить на них банковские отметки, индоссаменты или иные обозначения, используемые в банковской практике.

Комментарии к Статье 874 (гражданского кодекса) РФ Общие положения о расчетах по инкассо

1. Термин “инкассовые операции” используется для обозначения различных действий коммерческих банков, направленных на получение от должника (плательщика) платежа и/или акцепта. Они совершаются на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его счет. При некоторых видах инкассовых операций на банк может возлагаться обязанность выдать плательщику коммерческие документы при получении от него акцепта и/или платежа.
Инкассовая операция является абстрактной сделкой, независимой от договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты.
Инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью различных расчетных документов (платежное требование, платежное требование – поручение, инкассовое поручение), так и иным способом (чек, вексель).
Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, называется банком – эмитентом. Банк, который предъявляет требование о совершении платежа и/или акцепта непосредственно обязанному лицу, называется исполняющим банком.
В тех случаях, когда банк – эмитент осуществляет расчетно – кассовое обслуживание и плательщика, и получателя средств, он одновременно является исполняющим банком. Эту же роль банк – эмитент выполняет и в тех случаях, когда в соответствии с банковскими правилами получатель средств обязан направить расчетные документы непосредственно в этот банк, минуя свой собственный. Так, в соответствии с п. 285 Правил Госбанка СССР N 2 инкассовые поручения с приложением исполнительных документов, а также распоряжения на списание средств со счетов одногородних плательщиков представляются взыскателем на инкассо непосредственно учреждению банка, где ведется счет плательщика.
2. Платежи в порядке инкассо могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика – в случаях, предусмотренных законодательством (см. п. 2 ст. 854 и коммент. к ней).
Если расчеты осуществляются с акцептом плательщика (акцептная форма) или речь идет только о получении акцепта от обязанного лица, то на банк – эмитент возлагаются следующие обязанности: а) обеспечить предъявление обязанному лицу требования о совершении платежа и/или акцепта вместе с соответствующими документами; б) обеспечить зачисление на счет получателя соответствующих средств или вручить ему акцептованные документы, если платеж или акцепт был произведен плательщиком.
Если расчеты осуществляются без акцепта плательщика, а представленные получателем документы полностью соответствуют требованиям законодательства, то на банк – эмитент возлагается обязанность обеспечить бесспорное (безакцептное) списание средств со счета плательщика – при наличии на нем денег и зачислить полученную сумму на счет получателя платежа.
Поскольку банк – эмитент, выполняющий инкассовое поручение, действует от имени своего клиента и за его счет, то он является его представителем.
3. Банк – эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк), направив ему при этом соответствующие документы. Законодательство РФ о совершении инкассовых операций допускает направление расчетных документов из банка в банк при отсутствии между ними договорных отношений. В соответствии с п. 50 Правил ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков СССР N 7, утв. Госбанком СССР 30 сентября 1987 г., платежные требования, сданные в банк – эмитент не позднее чем за 2 часа до окончания рабочего дня банка, подлежат обязательной отсылке в банк плательщика (исполняющий банк) в тот же день. Платежные требования, принятые на инкассо в последние 2 часа рабочего дня, могут отсылаться в банк плательщика на следующий день.
В отличие от банковского перевода, исполняющий банк не может быть привлечен к исполнению инкассового поручения на основании ст. 313 ГК (возложение исполнения обязательства на третье лицо). Инкассирование предполагает получение денег от обязанного лица. В этом случае требование совершить платеж (или акцепт), обращенное к обязанному лицу, должно быть заявлено не его кредитором, а третьим лицом. Платеж третьему лицу может привести к погашению обязательства только в том случае, когда это третье лицо имеет от кредитора соответствующие полномочия, т.е. является его поверенным. В противном случае должник рискует совершить платеж ненадлежащему лицу. Следовательно, исполняющий банк может быть только представителем кредитора – получателя платежа. Таким образом, исполняющий банк привлекается банком – эмитентом к выполнению инкассовой операции на основании передоверия. Отношения представительства между получателем средств и банком плательщика (исполняющим банком) в этом последнем случае возникают непосредственно из закона и факта получения банком плательщика инкассового поручения.
Своеобразие инкассовой операции проявляется в двойственном правовом положении банка плательщика. С одной стороны, предъявляя своему клиенту документы с требованием платежа (или акцепта) и направляя полученные суммы (акцепт) банку получателя средств, банк плательщика действует как исполняющий банк, т.е. как представитель получателя средств. С другой стороны, производя списание денег со счета своего клиента на основании акцептованных им документов, банк плательщика действует как представитель плательщика. Двойное представительство в банковском деле – нормальное явление.
В то же время ЦБР не может считаться представителем получателя средств именно потому, что инкассовое поручение получателя средств ему не направляется.
Указанная выше особенность инкассовой операции изменяет момент исполнения обязательства по платежам за поставленную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги). В силу ст. 316 ГК местом исполнения денежного обязательства является место нахождения кредитора – юридического лица в момент возникновения обязательства. Однако определенное ГК место исполнения денежного обязательства может быть изменено законом, обычаями делового оборота или предполагаться иным в связи с существом обязательства. Механизм осуществления инкассовой операции, указанной выше, предполагает совсем другое (в силу существа рассматриваемых отношений) место исполнения денежного обязательства, чем это определено условно диспозитивной нормой ст. 316 ГК. Платеж представителю кредитора погашает денежное обязательство (как если бы он был совершен самому кредитору) именно в месте нахождения представителя, а не кредитора. Таким представителем кредитора, который непосредственно от должника – плательщика получает сумму его долга, является исполняющий банк. Отсюда следует, что обязательство плательщика произвести расчеты с получателем средств за поставленную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги) прекращается в месте нахождения исполняющего банка. Моментом исполнения этого денежного обязательства следует считать момент списания суммы долга с расчетного счета плательщика. Именно с этого момента денежное обязательство плательщика о совершении расчетов считается выполненным надлежащим образом.
4. Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется Положением о расчетах, пп. 25, 26, 279 – 292, 305 Правил Госбанка СССР N 2, телеграммой ЦБР от 02.10.92 N 218-92, письмом ЦБР от 30.06.94 N 98 “О выполнении Указа Президента РФ от 23 мая 1994 г. N 1005 “О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплении платежной дисциплины в народном хозяйстве”.
5. Так как при расчетах в порядке инкассо денежное обязательство плательщика считается исполненным в момент списания средств с его счета, то в дальнейшем получатель платежа приобретает право требовать не полученную им сумму от банков, участвующих в осуществлении инкассовой операции.
Поскольку банк – эмитент и исполняющий банк являются представителями получателя платежа, то каждый из них может быть привлечен доверителем к ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения. При этом следует исходить из того, что между этими банками и получателем платежа существуют договорные отношения, поэтому они могут быть привлечены именно к договорной (а не внедоговорной) ответственности. Этот вывод, очевидный по отношению к банку получателя (банку – эмитенту), нуждается в пояснении применительно к банку плательщика (исполняющему банку). Между исполняющим банком и получателем платежа складываются договорные отношения по выполнению конкретной инкассовой операции. Поэтому в соответствии с п. 3 ст. 874 исполняющий банк может быть привлечен к ответственности перед получателем средств за ненадлежащее исполнение его поручения.
Если расчетная операция была не исполнена или исполнена ненадлежащим образом по вине ЦБР, то получатель средств не имеет права предъявить к нему прямое требование из-за отсутствия между ними договорных отношений (ЦБР не является представителем получателя средств). В этом случае требование о возмещении убытков получатель средств вправе предъявить исполняющему банку. В силу ст. 313 и 403 ГК этот банк отвечает за действия ЦБР. Уплаченные суммы банк плательщика может взыскать в порядке регресса с непосредственного виновника – ЦБР.

, платежные требования, сданные в банк – эмитент не позднее чем за 2 часа до окончания рабочего дня банка, подлежат обязательной отсылке в банк плательщика исполняющий банк в тот же день.

Расчеты по инкассо: понятие, преимущества и недостатки

Сущность расчетов по инкассо предполагает наличие требований оплаты и инкассовых распоряжений от получателя денег (взыскателя) в отношении счета плательщика посредством финансового учреждения, занимающегося обслуживанием получающей стороны.

Расчеты по инкассо – это банковский процесс, с помощью которого финансовое учреждение-эмитент, основываясь на поручении, счете клиента и расчетных бумагах, выполняет операции по получению денежных средств от плательщика. Чтобы выполнять взыскание инкассо, банку-эмитенту разрешено привлечение прочих структур, выступающих исполнительными банками.

Данный процесс называется чистым, если инкассация затрагивает только финансовые бумаги, включая чеки, векселя и так далее.

Понятие расчета по инкассо. Виды расчетных документов. Исполнение инкассового поручения, платежного требования. Ответственность банков за нарушения при расчетах по инкассо.

Расчеты по инкассо

1. В отличие от расчетов по аккредитиву и платежными поручениями, расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию по истребованию платежа от плательщика; при этом инициатива в получении платежа исходит от получателя средств, а денежные средства списываются банком со счета плательщика на основании расчетных документов, представленных получателем средств.

Читайте также:  Трудовой договор: понятие, виды, содержание

(Д.А. Медведев) Инкассовая операция противоположна аккредитиву, так как у плательщика нет обязанности заранее перечислить денежные средства, их еще только предстоит с него востребовать. Поэтому инкассо дает меньшие гарантии платежа продавцу (подрядчику), но гораздо выгоднее плательщику (покупателю, заказчику), который не замораживает своих оборотных средств и не несет расходов по кредитованию.

Статья 874 ГК РФ содержит следующее определение расчетов по инкассо: при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Характерные признаки расчета по инкассо:

а) расчет по инкассо инициируется получателем средств, поручающим своему банку получить платеж от плательщика;

б) денежные средства списываются исполняющим банком со счета плательщика, причем как с его предварительного согласия (акцепта), так и без такового;

в) расходы по осуществлению расчета несет получатель средств.

В рамках рассматриваемой формы расчетов, как следует из приведенного легального определения, осуществляется как платеж, так и акцепт платежа, т.е. согласие уплатить определенную денежную сумму.

2. Расчетным документом, названным Гражданским кодексом, является инкассовое поручение. В то же время действующее Положение о безналичных расчетах предусматривает два вида расчетных документов:

– платежные требования, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

– инкассовые поручения, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Положение о безналичных расчетах определяет сферу применения каждого из указанных расчетных документов.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях, установленных законодательством (например, поставка отдельных видов энергоресурсов) или предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Платежные требования используются в основном уже после выполнения получателем средств своих обязанностей по договору – после поставки товара, выполнения работ и т.д.

Инкассовое поручение – расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения, согласно Положению о безналичных расчетах, применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции (например, налоговыми органами); для взыскания по исполнительным документам; в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Отсюда при использовании сторонами договора расчета по инкассо могут применяться как платежные требования, так и инкассовые поручения.

В то же время в соответствии с законодательством об исполнительном производстве взыскатели и судебные приставы-исполнители наделены правом предъявлять исполнительные документы непосредственно в банк, обслуживающий должника, без составления расчетных документов и вне процедуры инкассо. Так же и налоговые органы, осуществляющие взыскание недоимки со счета налогоплательщика, не используют процедуру расчета по инкассо. Соответственно в этой части Положение о безналичных расчетах устарело.

3. Субъекты отношений, возникающих в связи с осуществлением расчета по инкассо:

– получатель средств (поручает банку совершить действия по получению платежа);

– банк-эмитент (выполняет поручение клиента, самостоятельно или с привлечением исполняющего банка);

– исполняющий банк (осуществляет списание денежных средств со счета плательщика и (или) получает от него акцепт на совершение платежа; является банком, обслуживающим плательщика);

– плательщик (его участие в расчетах является либо активным, путем дачи согласия на совершение платежа, либо пассивным, когда денежные средства списываются со счета плательщика без его распоряжения).

4. Исполнение инкассового поручения, платежного требования. В соответствии с п. 8.3 Положения о безналичных расчетах, платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств.

Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязанность доставить их по назначению, т.е. в банк плательщика. Банк плательщика проверяет правильность оформления расчетных документов и производит списание денежных средств со счета плательщика в очередности, установленной ст. 855 ГК РФ. Сказанное касается оплаты инкассовыми поручениями и платежными требованиями с оплатой без акцепта. Если оплата платежного требования производится с акцептом плательщика, исполняющий банк извещает его о получении платежного требования, после чего при наличии согласия (акцепта) плательщика списывает деньги с его счета и пересылает их банку-эмитенту (удерживая при этом из инкассированных сумм свое вознаграждение и расходы), который, в свою очередь, зачисляет их на счет получателя средств.

Банки не вправе рассматривать по существу возражения плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном или бесспорном порядке.

5. Гражданский кодекс предусматривает в качестве общего правила ответственность банка-эмитента перед получателем средств. В то же время надлежащее осуществление расчетной операции зависит также и от исполняющего банка. С учетом этого Кодекс предусматривает возможность возложения ответственности перед получателем средств за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения непосредственно на исполняющий банк.

Таким образом, при рассмотрении дела в суде необходимо выяснить, в результате действий какого именно банка (банка-эмитента или исполняющего банка) было допущено неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента.

В том случае, если поручение не было исполнено в связи с отсутствием необходимых денежных средств на счете плательщика, получатель средств вправе предъявить ему требование о взыскании суммы долга в судебном порядке.

Расчеты чеками

Понятие и виды чеков. Субъекты расчетных правоотношений. Передача прав по чеку. Ответственность за неоплату чека.

1. Расчеты чеками занимают особое место в ряду других способов безналичных расчетов, поскольку в процессе расчетов используется ценная бумага – чек. Значительное внимание в разделе о расчетах чеками законодателем уделено правовому режиму чека как ценной бумаги.

Не случайно базовое определение, которое содержится в разделе Кодекса о чеках, посвящено не расчетам чеками, а самому чеку как таковому: чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

В соответствии с п. 4 ст. 877 ГК РФ выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Денежное обязательство будет считаться исполненным лишь при оплате чека, т.е. получении денежной суммы получателем средств (чекодержателем). С учетом этого название рассматриваемого способа расчета – “расчеты чеками” – не совсем верно, поскольку расчет чеком, в общем-то, не производится. Плательщик рассчитывается именно денежными средствами, но с использованием в процессе платежа чека, выдаваемого кредитору для последующего получения по нему денежных средств.

Данный способ расчетов можно охарактеризовать следующими признаками:

а) на начальном этапе осуществления расчета плательщик выдает получателю средств документарную ценную бумагу – чек;

б) чек оплачивается за счет средств чекодателя, находящихся на счете в банке; при этом сам платеж производится банком после предъявления чека к платежу;

в) обязанность по оплате чека является абстрактной, оторванной от того основного обязательства, по которому производится исполнение (“ничем не обусловленное распоряжение”). Недействительность основного договора не влияет на обязанность по оплате чека;

г) чек является безотзывным, т.е. не может быть отозван до истечения срока предъявления к платежу.

Гражданский кодекс различает именной и переводной чеки(ст. 880 ГК РФ). Различие в том, что именной чек не подлежит передаче чекодержателем (кредитором по основному обязательству) какому-либо другому лицу, а сразу предъявляется в банк для совершения платежа. Переводной чек, подобно векселю, может быть передан другому лицу неограниченное количество раз посредством совершения на чеке индоссамента. То есть переводной чек является ордерной ценной бумагой, выданной на предъявителя.

Образец чека см. том 1 настоящего учебника, стр. 171.

2. Субъекты правоотношений, возникающих в связи с расчетом чеком, выступают:

– чекодатель (является должником в обязательстве);

– чекодержатель (первоначально данным субъектом является кредитор по основному обязательству, получающий чек от должника; впоследствии, если чек является переводным, чекодержателем может быть лицо, получающее чек по индоссаменту);

– плательщик (плательщиком является не должник, как в других формах расчетов, а банк, в котором чекодатель имеет счет, с которого в итоге и происходит оплата по чеку).

В случае когда чек оплачивается путем выставления на инкассо, банк, обслуживающий чекодержателя, также является участником процесса расчетов.

3. Передача прав по чеку, строго говоря, скорее не часть процесса расчетов по чеку, а реализация воплощенной в чеке возможности, принадлежащей чекодержателю наряду с предъявлением чека к платежу.

Передача прав по чеку производится путем учинения на нем передаточной надписи – индоссамента, в результате чего право на получение денежных средств по чеку переносится на приобретателя прав – индоссата. Подробнее вопросы передачи прав по ордерным ценным бумагам рассмотрены в главе 9 тома 1 настоящего учебника, посвященной ценным бумагам как объектам гражданских прав (стр. 176-178).

4. Для получения оплаты по чеку чекодержателю необходимо предъявить чек к оплате. Сделать это возможно двумя способами:

– предъявлением чека непосредственно в банк, обслуживающий чекодержателя;

– инкассированием чека, т.е. посредством представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо. В этом случае оплата по чеку производится в порядке, установленном для исполнения инкассового поручения.

Плательщик по чеку (напомним, что это банк, где чекодержатель имеет денежные средства) при получении чека для совершения платежа обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом (п. 3 ст. 879 ГК РФ). Для этого банк проверяет наличие на чеке всех необходимых реквизитов, указанных в ст. 878 ГК РФ, а также соответствие личности предъявителя чека данным, содержащимся в чеке. Плательщик не обязан (и не имеет права) проверять обстоятельства совершения сделки, во исполнение которой выдан чек, – это следует из абстрактности чекового обязательства, о чем говорилось выше. При наличии индоссаментов плательщик обязан проверить их правильность, но не подписи индоссантов.

Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Гражданский кодекс предусматривает (ст. 884) формализованные способы удостоверения отказа от оплаты чека, лишь при соблюдении которых наступают предусмотренные Кодексом правовые последствия.

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов:

а) совершением нотариусом протеста (либо составлением акта, приравненному к нотариальному);

б) отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате;

в) отметкой инкассирующего банка о том, что чек выставлен и не оплачен.

5. Наступление ответственности при расчетах чеками определяется одним из двух обстоятельств:

а) нарушением, допущенным банком-эмитентом или исполняющим банком при инкассировании чека. Банки отвечают в этом случае перед чекодержателем, выставившим чек на инкассо для получения оплаты. По данному вопросу см. § 4 настоящей главы об ответственности при совершении расчетной операции по инкассо;

б) неоплатой чека. В случае удостоверенного отказа плательщика от оплаты чека обязанность по оплате суммы чека чекодержателю и возмещению ему убытков возникает прежде всего у чекодателя. Напомним, что его обязанность по осуществлению платежа в рамках основного договора не прекращается выдачей чека, – для прекращения этой обязанности необходим фактический платеж денежными средствами. Убытками для чекодержателя могут быть, в частности, издержки на получение оплаты (например, оплата вознаграждения банку-эмитенту за выполнение поручения чекодержателя по инкассированию чека). Кроме того, за задержку платежа уплачиваются проценты по ст. 395 ГК РФ.

Наряду с чекодателем при наличии передаточных надписей солидарную ответственность перед чекодержателем несут также индоссанты. Чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам. В числе солидарно обязанных лиц Гражданский кодекс предусматривает также авалиста – лицо, давшее в соответствии со ст. 881 ГК РФ гарантию платежа по чеку (аваль).

Пример. Фирма А выдала фирме В чек на предъявителя на сумму 700 тыс. руб., для получения платежа по заключенному между данными сторонами договору поставки электрооборудования. Чек был предварительно авалирован фирмой С, которая, таким образом, предоставила гарантию платежа по чеку.

Впоследствии чек был индоссирован фирмой В фирме D. Фирма D, будучи чекодержателем, предъявила чек к платежу, выставив его в банк, где имеется расчетный счет фирмы А. Платеж по чеку не был осуществлен, поскольку на счете чекодателя отсутствовали денежные средства.

В такой ситуации фирма D имеет право предъявить иск любой из организаций – фирме А, выдавшей чек, фирме В, являющейся индоссантом, фирме С, давшей аваль. Причем в соответствии с нормами ГК РФ о порядке исполнения солидарного обязательства фирма D вправе предъявить иск как к отдельным субъектам из числа указанных, так и ко всем совместно. При этом сумма платежа может быть распределена между ними чекодержателем по своему усмотрению.

Недействительность основного договора не влияет на обязанность по оплате чека;.

Добавить комментарий